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未收到发票的会计分录怎么做
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 冰雪雨 发表的提问：
老师您好！我公司收到货了，未付款、未收到发票这样我会计分录怎么做？
你好 ； 借库存商品 贷银行存款。 先暂估入库
31楼
2022-12-12 14:20:59
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冰雪雨：回复meizi老师 我还没付款
2022-12-12 14:36:10
meizi老师：回复冰雪雨你好   看花了 ；    借库存商品-暂估贷 应付账款 。这样挂着 
2022-12-12 15:05:47
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 烂漫的乐曲 发表的提问：
旅游公司支付前欠的租车费（计入成本），支付未收到发票时怎么做会计分录呢？收到发票又怎么做呢？
同学 你好 支付未收到发票时 借：预付账款 贷：银行存款 收到发票 借：主营业务成本 应交税费——应交税费——应交增值税 贷：预付账款
32楼
2022-12-13 13:20:28
全部回复
烂漫的乐曲：回复bamboo老师 那应付账款呢？不是旅游回来就确认收入和成本吗
2022-12-13 13:41:43
bamboo老师：回复烂漫的乐曲先付款的计入预付账款 可以不通过应服务账款核算了 上面已经确认成本了 收入你开发票的时候才确认啊
2022-12-13 13:52:29
烂漫的乐曲：回复bamboo老师 旅游回来确认收入成本: 借:主营业务成本 贷:应付账款 支付租车费未收到发票: 借:预付账款 贷:银行存款 收到发票: 借:应付账款 贷:预付账款 这样做可以吗？
2022-12-13 14:13:06
bamboo老师：回复烂漫的乐曲这样做也可以 应付跟预付对冲
2022-12-13 14:24:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
货款已付，收到对方的发票，货未入库的会计分录怎么做呀？
借；在途物资 应交税费 贷；应付账款等科目
33楼
2022-12-13 13:40:03
全部回复
张铧尹：回复邹老师 也可以先做预付款吗？货入库时再账，借：预付账款 贷：银行存款 入库时：借：原材料 贷：预付账款
2022-12-13 14:02:07
邹老师：回复张铧尹你好，借：预付账款 贷：银行存款 入库时：借：在途物资 贷：预付账款 未入库是不能计入原材料核算的
2022-12-13 14:20:10
张铧尹：回复邹老师 未入库之前不入账，入库之后再做分录呢？前面一直挂着预付款
2022-12-13 14:46:25
邹老师：回复张铧尹借；原材料 贷；预付账款
2022-12-13 14:58:22
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 婉婉? 发表的提问：
收到材料，发票未收到，如何做会计分录
借原材料 贷应付账款――暂估
34楼
2022-12-13 13:51:47
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婉婉?：回复徐阿富老师 老师您好，收到发票后又要怎么做会计分录
2022-12-13 14:21:36
徐阿富老师：回复婉婉?你好，先冲红这个分录，然后按照发票做分录就好
2022-12-13 14:44:58
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 迷人的往事 发表的提问：
年末应计提管理费用，但是未收到发票怎么做会计分录
你好，暂估入账明年补上的啊
35楼
2022-12-13 14:18:00
全部回复
迷人的往事：回复龙枫老师 税怎么做
2022-12-13 14:34:20
迷人的往事：回复龙枫老师 能说具体借贷方的科目吗？答案太抽象
2022-12-13 14:54:58
龙枫老师：回复迷人的往事借 管理费用 贷 银行存款 汇算清缴之前补上发票就行的啊
2022-12-13 15:13:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 晴 发表的提问：
购入原材料，已收到货已付款，发票未收到这要怎么做会计分录
借预付账款 贷；银行存款 暂估入库 借；原材料 贷；应付账款-暂估
36楼
2022-12-14 13:25:01
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答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ Cindy 婷 发表的提问：
收到工器具发票，但未付款。怎么做会计分录？需要做到成本去吗？
借方根据实际情况入科目，贷方可以入：应付账款。
37楼
2022-12-14 13:53:02
全部回复
Cindy 婷：回复答疑陈园老师 借主营业务成本--工器具 贷应付账款--A公司 这样可以吗？
2022-12-14 14:12:00
答疑陈园老师：回复Cindy 婷根据你们的实际情况入借方科目，但是感觉你说是工具，感觉根据实际情况入费用会比较好一些。贷方这样做是对的。
2022-12-14 14:38:21
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 紫彤&Heather 发表的提问：
老师，你好！收到对方开的促销服务费的发票，未收到款 ，怎么做会计分录？
这个是不是你们应该给对方开票。
38楼
2022-12-14 14:00:39
全部回复
紫彤&Heather：回复东老师 不是，我们是商贸企业，是对方开给我们的
2022-12-14 14:17:08
东老师：回复紫彤&Heather那你们就借成本费用贷应付账款。
2022-12-14 14:28:22
紫彤&Heather：回复东老师 那如果是我们开给对方的话，应该怎么做会计分录
2022-12-14 14:45:17
东老师：回复紫彤&Heather借银行存款贷主营业务收入。
2022-12-14 15:01:23
紫彤&Heather：回复东老师 好的，谢谢l老师
2022-12-14 15:23:14
紫彤&Heather：回复东老师 我可以直接做销售费用吗？
2022-12-14 15:41:30
东老师：回复紫彤&Heather有问题可以做到销售费用里面。
2022-12-14 16:06:49
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 曉傅 发表的提问：
款未付，发票先到怎么做会计分录呢
你好，借库存商品，应交税费贷应付账款
39楼
2022-12-14 14:17:58
全部回复
曉傅：回复王晶老师 那就等于先做入库处理咯
2022-12-14 14:51:45
王晶老师：回复曉傅额，是的呢，先做入库处理
2022-12-14 15:20:27
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 雪雪 发表的提问：
购货未付款未收到货，先收到发票了，会计分录怎么写
你好，这种可以不用做账的。
40楼
2022-12-15 13:54:55
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ ???? Gentiy 发表的提问：
采购原材料有送货单没收到发票 钱未付的会计分录 然后后期再收到发票 钱付款 怎么做分录
您好 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款——暂估应付账款 借：应付账款——暂估应付账款 应交税费——应交增值税——进项税额 贷：应付账款 借：应付账款 贷：银行存款
41楼
2022-12-15 14:13:24
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 不二。 发表的提问：
开出一张发票但是不是收入的会计分录怎么做？款项还未收到
你好，不是收入那是什么？
42楼
2022-12-15 14:26:13
全部回复
不二。：回复徐阿富老师 代收代付这样。借什么贷什么呢
2022-12-15 14:45:59
徐阿富老师：回复不二。你好，代收代付也要你们开票？是什么款项呢？
2022-12-15 15:04:14
不二。：回复徐阿富老师 服务费来的
2022-12-15 15:17:40
徐阿富老师：回复不二。你好，你把问题说明白点，我才能为你解答呢，服务费开出去发票应该记收入才是呢
2022-12-15 15:37:39
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 暖心& 发表的提问：
如果我收到货物，发票未到 我可以先不做会计分录 ，等发票来了再做会计分录？
这个的话，是可以的哦
43楼
2022-12-15 14:49:32
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 董大小姐~ 发表的提问：
您好，请问采购货物，款已付，货已入库(预备销售)，发票未开，怎么做会计分录？次月收到发票，又怎么做会计分录？
你好，这个月先按暂估价入账
44楼
2022-12-15 15:14:59
全部回复
立红老师：回复董大小姐~借 预付账款 贷 银行存款 借 原材料 贷 预付账款
2022-12-15 15:28:17
立红老师：回复董大小姐~下月初，将第二个分录冲回，等收到发票时，借 原材料 应交税费 贷 预付账款
2022-12-15 15:44:20
董大小姐~：回复立红老师 好的，谢谢您！
2022-12-15 15:56:56
立红老师：回复董大小姐~你好，不客气的，满意请给5星好评哟，谢谢，祝工作愉快！
2022-12-15 16:22:19
董大小姐~：回复立红老师 老师，假如这个期间，我把商品卖出了呢？
2022-12-15 16:38:23
立红老师：回复董大小姐~你好，卖出时正常做账就可以。
2022-12-15 17:00:46
董大小姐~：回复立红老师 可是这个月库存会显示有货，业务们卖出去了一些，按您说的，下个月那原材料就冲不回来了呀，因为已经卖掉一些了。
2022-12-15 17:24:33
立红老师：回复董大小姐~你好，下个月可以等发票来时再冲回，这样不会出负数
2022-12-15 17:48:05
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.59w
引用 @ 潘洁莉 发表的提问：
去年付款商标申报服务费但未收到发票，会计分录直接做成借：管理费用 贷：银行存款 今年收到发票，会计分录该怎么做?
如果数据没错误，可以直接贴在原来凭证的后边
45楼
2022-12-18 14:14:14
全部回复
潘洁莉：回复暖暖老师 数据没有错误，可以直接贴，不需要做以前年度损益调整吗?
2022-12-18 14:31:39
暖暖老师：回复潘洁莉不需要的，这事允许的
2022-12-18 14:59:23
潘洁莉：回复暖暖老师 好的，谢谢老师
2022-12-18 15:18:18
暖暖老师：回复潘洁莉不客气，麻烦给于好评
2022-12-18 15:44:45
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