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未收到发票的会计分录怎么做
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 知性的乐曲 发表的提问：
购买承兑汇票，汇票收到，但款项未付，会计分录怎么做
借应收票据 贷应付账款。
106楼
2023-01-06 11:47:22
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知性的乐曲：回复东老师 好的，谢谢老师
2023-01-06 11:58:30
东老师：回复知性的乐曲不客气，帮忙给个五星好评，谢谢您。
2023-01-06 12:24:09
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 娇 发表的提问：
收到这些发票怎么做会计分录。
你好 具体是什么业务 ？你们是建筑公司吗
107楼
2023-01-06 12:12:38
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娇：回复meizi老师 是做工地外墙安装玻璃的
2023-01-06 12:51:05
meizi老师：回复娇你好 计入工程施工-其他直接费用-机械租赁费 工程施工-其他直接费用-拆除人工费
2023-01-06 13:10:13
娇：回复meizi老师 这些供应商的的类别：拆除工程，维修公司，还有建筑公司，他们的类别是什么，我们这分：材料供应商，外协供应商，还有基地建设供应商，该选哪个
2023-01-06 13:38:51
meizi老师：回复娇你好 你现在是说的软件的科目明细 让我选择 ？
2023-01-06 13:49:13
娇：回复meizi老师 是T3里分了供应商类别，就是把收到发票的销售方分类
2023-01-06 14:04:18
meizi老师：回复娇这个不可能是材料供应商 因为不是给你送材料 。 你选择 基地建设供应商
2023-01-06 14:19:03
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
收到负数发票会计分录怎么做
负数发票的业务是什么，退货？
108楼
2023-01-06 12:35:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 妮子依 发表的提问：
收到红字发票怎么做会计分录
借；应付账款等科目 贷；原材料等科目 应交税费（进项税额）
109楼
2023-01-08 13:56:55
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ Pluto 发表的提问：
收到厂房租金的专票，已认证，但未付款，怎么做会计分录？
借管理费用或成本 应交税费-应交增值税-进项税额 贷其他应付款
110楼
2023-01-08 14:16:38
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Pluto：回复方老师 谢谢老师！
2023-01-08 14:39:32
方老师：回复Pluto不客气，满意请给老师五星好评哈！
2023-01-08 15:03:14
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 酥烤 发表的提问：
关于专用发票会计分录：1.对方付款，我公司收到货款 ，未开专票。分录怎么写？2.我公司先开专票，未收到货款，分录怎么写？
1、借：银行存款 贷：预收账款 2、借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税
111楼
2023-01-08 14:23:14
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 杜杜 发表的提问：
计提厂租的会计分录、付厂租的会计分录、收到厂租发票的会计分录，这几个分录怎么做？
你好 费用不计提 一般按租期 一年的话 借方费用贷方预付账款 借方预付账款贷方银行
112楼
2023-01-08 14:47:59
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杜杜：回复meizi老师 我是月支付厂租。
2023-01-08 15:11:28
meizi老师：回复杜杜你好 那就直接做借方 费用 贷方银行 发票来了
2023-01-08 15:31:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 婉儿 发表的提问：
我们销售货物，今天销售出库，款未收到，这个怎么做会计分录，下个月给对方开除发票，这个分录又怎么做，收到对方的货款，这个分录怎么写？
你好 今天销售出库，款未收到 借；发出商品 贷；库存商品 下个月给对方开出发票 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；发出商品 收到对方的货款 借；银行存款 贷；应收账款
113楼
2023-01-09 11:40:50
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ HLing 发表的提问：
老师，工厂工业销售发出商品，未开发票，未收到货款，怎么做会计分录呢？需要挂应收款吗
你好 ； 是的。  属于无票收入了； 借应收账款 贷主营业务收入-无票收入； 应交税费-应交增值税 
114楼
2023-01-09 11:53:43
全部回复
HLing：回复meizi老师 以后会开票哦，所以现在还不确认收入
2023-01-09 12:10:50
meizi老师：回复HLing你好 ； 先做无票收入； 开票后 以后红冲无票收入在按开票处理分录 
2023-01-09 12:31:04
HLing：回复meizi老师 但是我现在还不想确认收入可以吗？可以先结转借营业成本，贷库存商品
2023-01-09 12:54:37
meizi老师：回复HLing你好； 要做收入； 不然你到时会延迟报税的 
2023-01-09 13:21:27
HLing：回复meizi老师 延迟报税应该也没事吧，我想开了发票再报税，或者10月份的账再报税
2023-01-09 13:32:39
HLing：回复meizi老师 是工厂行业的发出商品就要先确认收入报税吗？
2023-01-09 13:46:16
meizi老师：回复HLing 你好； 延迟报税会有滞纳金的。   同时有风险 虚假申报的 情况的；发出去商品风险转移就应该做收入处理报税的
2023-01-09 14:02:00
HLing：回复meizi老师 老师，那我们现在没到可以缴税金额吧没到30万一个季度，小微企业
2023-01-09 14:18:25
meizi老师：回复HLing你好 ； 小规模的话是的。 季度不超过45万普票是免增值税和附加税的 
2023-01-09 14:30:17
HLing：回复meizi老师 那免税怎么做会计分录呢
2023-01-09 14:55:34
meizi老师：回复HLing你好；  借应交税费-应交增值税贷营业外收入  
2023-01-09 15:21:08
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 英 发表的提问：
请问销售商品，款已收，发票未收，会计分录怎么做
发票没开吧，什么时候开票，什么时候确认收入。如果不开票，直接确认收入
115楼
2023-01-09 12:14:56
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 星星 发表的提问：
购买材料，有几种情况。1、未收到发票，2、收到发票未认证，3、收到发票已认证，这三种情况，会计分录应该怎样做？
1、未收到发票需要暂估入库： 借：原材料 贷：银行存款等 2、借：原材料 借：应交税费-待认证进项税额 贷：银行存款 3、借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应交税费-待认证进项税额
116楼
2023-01-09 12:29:59
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星星：回复方亮老师 请问下我们是筹建期，设备5月份付款一部分，6月份付款一部分，7月份收到发票。我们的账7月份开始做，可以把5-7月份付款的，合并在一起做吗？
2023-01-09 13:04:22
方亮老师：回复星星可以这样操作。
2023-01-09 13:19:16
答疑-李老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 狂野的荷花 发表的提问：
老师2018年有一笔已支出但发票未到，借：其他应付款，贷财政补助收入，2019年发票回来了财务会计分录怎么做，预算会计分录怎么做
借管理费用 贷其他应付款 借事业支出 贷其他应付款
117楼
2023-01-10 11:45:06
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 背后的紫菜 发表的提问：
建筑安装材料款已付 发票未收到怎么做分录。之后收到发票分录又怎么做
你好 料款已付 发票未收到，借；预付账款，贷；银行存款 取得发票，借；原材料，贷；预付账款
118楼
2023-01-10 11:58:51
全部回复
背后的紫菜：回复邹老师 小规模企业的话 取的发票的话 增值税进项税是不用分开写是吗
2023-01-10 12:20:16
邹老师：回复背后的紫菜你好，是的，因为小规模纳税人进项不可以抵扣，所以不需要分开写进项税额的
2023-01-10 12:31:57
背后的紫菜：回复邹老师 建筑安装企业一定要设置工程结算科目嘛
2023-01-10 13:00:59
邹老师：回复背后的紫菜你好，取得的工程款项，需要通过工程结算科目核算的
2023-01-10 13:18:14
背后的紫菜：回复邹老师 建筑安装企业的做账分录流程有资源可以分享吗
2023-01-10 13:44:09
邹老师：回复背后的紫菜你好 收到款项，借；银行存款，贷；工程结算 发生成本 支出，借；工程施工，贷；原材料，应付职工薪酬等科目 确认收入，借；主营业务成本，合同毛利，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税 结转，借；工程结算，贷；工程施工，合同毛利
2023-01-10 13:57:53
背后的紫菜：回复邹老师 收到的工程款不是应收账款嘛
2023-01-10 14:27:03
邹老师：回复背后的紫菜你好，工程施工企业收到工程款比较特殊，是通过工程结算科目核算的 借；银行存款，贷；工程结算
2023-01-10 14:38:20
背后的紫菜：回复邹老师 工程结算时什么科目内设置啊 我这财务软件都没有这个科目
2023-01-10 14:56:06
邹老师：回复背后的紫菜你好，工程结算是在负债科目里面设置
2023-01-10 15:22:34
背后的紫菜：回复邹老师 发票开出 分录是 借工程结算 贷主营业务收入吗
2023-01-10 15:37:03
邹老师：回复背后的紫菜你好，不是的 开具发票确认收入分录是，借；主营业务成本，合同毛利，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税
2023-01-10 16:05:00
背后的紫菜：回复邹老师 主营业务成本 金额从哪里来呢 假如开具发票100万业务成本是多少啊
2023-01-10 16:16:22
邹老师：回复背后的紫菜你好，主营业务成本就是100万的收入对应的成本支出金额
2023-01-10 16:42:44
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 未来可期 发表的提问：
老师，我们公司购买固定资产，款已付，发票未收到怎么做会计分录
你好    暂估入账：借固定资产-暂估 贷银行存款   
119楼
2023-01-10 12:17:33
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未来可期：回复meizi老师 老师，发票收到后怎么入账了
2023-01-10 12:39:34
meizi老师：回复未来可期你好 红冲分录   然后按发票处理一遍。 你记得暂估的次月   开始折旧  
2023-01-10 13:03:02
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 木子 发表的提问：
已收货未付款未收到发票怎么做分录
可以暂估入库，借库存商品 贷应付账款 暂估款
120楼
2023-01-10 12:26:59
全部回复
木子：回复maize老师 原材料_暂估吗
2023-01-10 12:39:01
木子：回复maize老师 还是可以直接计入原材料
2023-01-10 12:59:14
maize老师：回复木子直接做原材料应付账款后面挂暂估
2023-01-10 13:20:13
木子：回复maize老师 如果提前预付了款项是不是就不用再暂估了
2023-01-10 13:40:18
maize老师：回复木子还是挂暂估，你付款和暂估分开做，这样不影响你往来
2023-01-10 13:59:13
木子：回复maize老师 好的谢谢老师
2023-01-10 14:14:26
maize老师：回复木子要不你之前挂之前那个往来会影响你那个往来数据
2023-01-10 14:42:41
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