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未收到发票的会计分录怎么做
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卡卡老师
职称：初级会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ ? 发表的提问：
老师你好, 转出一笔技术服务费, 未收到发票, 该怎么做分录呢？ 收到发票后又怎么做分录呢？
学员，您好。 借：应付账款 贷：银行存款 收到发票，借：研发费用/销售费用/管理费用 贷：应付账款
286楼
2023-03-16 09:46:57
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?：回复卡卡老师 老师, 不能预付账款吗？
2023-03-16 10:13:21
卡卡老师：回复?学员，您好。也可以进预付账款，这个灵活运用。
2023-03-16 10:35:39
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ ︶人生如流水 发表的提问：
对公银行中的未开票收入会计分录怎么做？
借：银行存款 贷：预收账款
287楼
2023-03-16 10:05:00
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︶人生如流水：回复辜老师 老师请问预收款二级科目怎么挂，都是人名我可以直接挂，预收账款--零星客户吗？
2023-03-16 10:22:28
辜老师：回复︶人生如流水如果你想核算准确的话，可以挂具体人名
2023-03-16 10:35:56
︶人生如流水：回复辜老师 就是太多了
2023-03-16 10:59:48
︶人生如流水：回复辜老师 所以想请问可不可以直接挂零星客户
2023-03-16 11:29:47
辜老师：回复︶人生如流水太多了，也可以挂零星客户，但是冲账的时候要确定是否在零星客户里面
2023-03-16 11:41:21
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 文艺的蜡烛 发表的提问：
委托收款凭证收到，但是款项处于未收到的情况怎么做会计分录
借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-增值税-销项
288楼
2023-03-16 10:26:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @  rorista 发表的提问：
装修费用20万，收到发票没付钱怎么做会计分录，付钱时，和付钱后怎么做会计分录
你好 收到发票没付钱，借；长期待摊费用，贷；应付账款 付钱，借；应付账款，贷；银行存款 按月摊销，借；管理费用等科目，贷；长期待摊费用
289楼
2023-03-19 11:23:07
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
1月已计提费用，未支付2月未收到发票，但需支付3月收到发票这个分录应该怎么做
1月份 借：管理费用 贷：应付账款--暂估 2月份支付款项时，金额及税额是能确认的金额了吧，不会再改变金额了吧？
290楼
2023-03-19 11:50:04
全部回复
萌哒哒的小萝卜：回复张艳老师 未，因为但是在申请升一般纳税人，想让我们先付款？
2023-03-19 12:07:09
张艳老师：回复萌哒哒的小萝卜2月份 借：预付账款 贷：银行存款 3月份来发票 借：管理费用 负数 贷：预付账款--暂估 负数 再按收到的发票金额入账 借：管理费用 贷：预付账款
2023-03-19 12:28:30
萌哒哒的小萝卜：回复张艳老师 那一月份计提的应付帐款不就一直挂着？
2023-03-19 12:56:14
萌哒哒的小萝卜：回复张艳老师 应付帐款里不就多了一个月的数了吗？
2023-03-19 13:17:55
萌哒哒的小萝卜：回复张艳老师 应付帐款是每个月的有一笔肯定的费用要支付的，所以每个月我都会做一笔计提
2023-03-19 13:31:35
张艳老师：回复萌哒哒的小萝卜抱歉，2月份的红冲分录科目打错了，应该是 借：管理费用 负数 贷：应付账款--暂估 负数 我用的是搜狗拼音系统，连打出现错误了，抱歉
2023-03-19 13:58:42
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 韩晓 发表的提问：
未开发票货物已发出怎么做会计分录
具体分录： 借：发出商品 贷：库存商品 开发票后： 借：应收账款 贷：库存商品 货款到账后： 借：主营业务收入 贷：应收账款
291楼
2023-03-19 11:56:21
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小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.44w
引用 @ 晴晴、晴 发表的提问：
20年做了未开票收入，今年21年又要求开发票，怎么做会计分录
同学，你好 之前未开票收入的分录，做一笔负数分录 21年开票的，按照正常情况下做分录
292楼
2023-03-19 12:17:19
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 囡囡 发表的提问：
收到工程款发票，做成本会计分录怎么写
你好，这个是你单位建造不动产发生的工程款？
293楼
2023-03-19 12:24:00
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囡囡：回复邹老师 是工程款
2023-03-19 12:48:26
囡囡：回复邹老师 建筑劳务工程款
2023-03-19 13:04:00
邹老师：回复囡囡你好，这个是你们的收入，然后需要做相应成本？
2023-03-19 13:26:23
囡囡：回复邹老师 啥意思啊
2023-03-19 13:40:54
囡囡：回复邹老师 一定要送心意吗
2023-03-19 14:04:28
邹老师：回复囡囡你好，没有规定必须送心意，看学员自愿的 就是你这个是收入，然后需要计算相应成本的意思吗
2023-03-19 14:20:24
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 默默的枫叶 发表的提问：
销售商品未开发票但是给客户收据怎么做会计分录
是收款么，，后续还开发票么？
294楼
2023-03-20 09:44:39
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默默的枫叶：回复maize老师 收到客户支付商品的款，不开票了
2023-03-20 10:01:42
maize老师：回复默默的枫叶需要做无票收入才可以，借银行 贷主营业务收入 应交税费 应交增值税
2023-03-20 10:23:58
默默的枫叶：回复maize老师 一天开具了很多类似的收据，是记一张记账凭证是吗，小规模纳税人应该不用记应交税费吧
2023-03-20 10:48:34
maize老师：回复默默的枫叶可以合并一起做，这个需要做应交税费
2023-03-20 11:06:10
默默的枫叶：回复maize老师 那这个税费是多少，我们以前都记得总金额
2023-03-20 11:33:33
maize老师：回复默默的枫叶你收款那个金额/（1+征收率）这个是不含税金额，税额=收款那个金额/（1+征收率）*征收率
2023-03-20 11:48:14
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 泡沫 发表的提问：
修理厂收到的拖车费发票怎么入账，怎么做会计分录？
你好！ 借：主营业务成本 贷：银行存款
295楼
2023-03-20 09:52:05
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 山中大老贼 发表的提问：
收到建筑安装服务发票，会计分录怎么做
同学你好，您方是建筑业还是？
296楼
2023-03-20 10:17:59
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山中大老贼：回复立红老师 是建筑业
2023-03-20 10:38:54
立红老师：回复山中大老贼同学你好，计入工程施工一工程成本一安装费；
2023-03-20 11:08:12
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 平平 发表的提问：
购买设备没有收到发票怎么做会计分录
借固定资产贷银存，暂估入账
297楼
2023-03-21 09:24:02
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萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 僵小鱼 发表的提问：
你好，研发费用收到专票，会计分录怎么做？
研发费用会计分录 发生支出 借：研发支出——费用化支出 贷：原材料/银行存款/应付职工薪酬 每期期末结转 借：管理费用 贷：研发支出——费用化支出 资本化支出会计分录 发生支出 借：研发支出——资本化支出 贷：原材料/银行存款/应付职工薪酬 达到预定用途时结转 借：无形资产 贷：研发支出——资本化支出
298楼
2023-03-21 09:36:47
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僵小鱼：回复萱萱老师 不用计提增值税进项税额吗？
2023-03-21 09:56:27
萱萱老师：回复僵小鱼需要计提，你把进项税加进去就可以了
2023-03-21 10:10:29
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ C'est la vie 发表的提问：
商品入库上月未收到发票，下月收到发票，分录合怎么做？
您好，借：库存商品 贷：应付账款-暂估 收到发票 借：应付账款-暂估 贷：应付账款
299楼
2023-03-21 09:59:27
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 平平 发表的提问：
购买设备没有收到发票怎么做会计分录
你好 没有收到发票可以正常做分录 只是不能税前扣除 也不能递减增值税
300楼
2023-03-21 10:17:59
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