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收客户的货款怎么做会计分录
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小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.44w
引用 @ 实操学堂 发表的提问：
购买的客户的酒，从货款里扣，怎么做分录？
同学，你好 借：管理费用 贷：应收账款
226楼
2023-02-26 20:44:54
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 。。 发表的提问：
给客户做售后服务来回车费由客户出，但员工先垫付的，会计说挂应收账款，怎么做分录呢
借：费用 贷：其他应付款-客户
227楼
2023-02-26 20:59:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 阿华 发表的提问：
补货给客户不收钱的，要怎么做分录
你好，是之前已经收钱了，还是相当于免费赠送
228楼
2023-02-27 10:31:57
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梵一老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 伶仃 发表的提问：
做车行的，有个客户贷款买车，给了首期30000，余款分24个月贷款，每月2800，发票开了车的金额119800给客户，会计分录怎样做？以后每个月还贷款怎么做会计分录？
你好，你可以做一个往来科目后期和第三方结算 借：银行存款（首付款） 应收账款-贷款 贷：主营业务收入 销项税 结转成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 后期收到银行的贷款 冲减应收账款-贷款
229楼
2023-02-27 10:39:50
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 佳佳 发表的提问：
房地产企业收到客户首付款，怎么做会计处理，需要预缴增值税吗，会计分录怎么做
你好，房地产企业收到客户首付款 借：银行存款，贷：预收账款 需要预缴增值税，预缴增值税的账务处理是 借：应交税费—应交增值税（已交税金），贷：银行存款 
230楼
2023-02-27 10:47:36
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佳佳：回复邹老师 需要计提增值税吗，还是直接缴纳了做账
2023-02-27 11:04:36
邹老师：回复佳佳你好，暂时不需要计提，直接做预交增值税分录就好了
2023-02-27 11:29:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 小余 发表的提问：
公司出口一票货物因客户原因收不回来 由于有保险 后保险公司赔付了货款的90% ，之前做了应收账款和收入 这个会计分录怎么做？
你好，出口的时候 借；应收账款 贷；主营业务收入
231楼
2023-02-27 11:08:59
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 2333333 发表的提问：
销售商品，客户先预付定金，然后再发货，再收到余款，分录怎么做的，那收到余款的分录又应该是怎么做的
你好！ 用“预收账款”科目核算
232楼
2023-02-28 10:30:37
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蒋飞老师：回复23333331.收定金时 借：银行存款 贷：预收账款
2023-02-28 10:54:17
蒋飞老师：回复23333332.发货时 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
2023-02-28 11:21:52
蒋飞老师：回复23333333.收到余款时 借：银行存款 贷：预收账款
2023-02-28 11:41:22
2333333：回复蒋飞老师 发货的预收账款金额是总金额吗
2023-02-28 12:02:18
蒋飞老师：回复2333333你好 对的 发货的预收账款金额是总金额
2023-02-28 12:25:28
2333333：回复蒋飞老师 那主营业务收入哪里岂不是只有定金的金额？定金是100元，总金额是1000元，收到定金时：借 银行存款 100，贷  预收账款100 
2023-02-28 12:38:17
2333333：回复蒋飞老师 发货时，借  预收账款  100    贷主营业务收入100    收到余款时  借 银行存款  900   贷 预收账款  900   ，这样吗
2023-02-28 12:54:43
蒋飞老师：回复23333331.收定金时 借：银行存款100 贷：预收账款100
2023-02-28 13:09:33
蒋飞老师：回复23333332.发货时 借：预收账款116 贷：主营业务收入100 应交税费-应交增值税（销项税额）16
2023-02-28 13:23:16
蒋飞老师：回复23333333.收到余款时 借：银行存款16 贷：预收账款16
2023-02-28 13:39:42
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.32w
引用 @ 小九九 发表的提问：
收到客户交来房屋首付款和维修基金，怎么做会计分录
借:银行存款 贷:专项应付款
233楼
2023-02-28 10:36:55
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小九九：回复朴老师 首付款呢
2023-02-28 11:00:58
朴老师：回复小九九你是说房子的收付款对吧
2023-02-28 11:23:39
小九九：回复朴老师 嗯
2023-02-28 11:35:47
朴老师：回复小九九计入预收就可以了
2023-02-28 11:48:12
小九九：回复朴老师 维修基金也做预收？
2023-02-28 12:07:11
朴老师：回复小九九你不是说房子的预收款吗
2023-02-28 12:20:13
小九九：回复朴老师 收到首付款和维修基金
2023-02-28 12:34:27
朴老师：回复小九九房子首付款做预收，维修基金做专项应付款
2023-02-28 12:49:43
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 淅沥心雨 发表的提问：
老师好，请问我们是家具企业，收到定金20000，然后送货时，客户付尾款30000，收到定金我做的分录是借：银行存款，贷预收账款，收到尾款的时候该怎么做会计分录？
你好，送货时，借预收账款50000贷:主营业务收入50000（我这里没有考虑税）同时，借:库存现金30000 贷:预收账款30000
234楼
2023-02-28 10:58:25
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 玫儿 发表的提问：
收到供应商的发票及货，款已付。客户的货款已收到，货已发了，但是客户不需要我们开发票。这种情况怎么做账？分录？
同学你好，与开发票的分录是一样的； 借，银行存款 贷，主营业务收入 贷，应交税费一应增一销项 按无票收入入账；
235楼
2023-02-28 11:05:59
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玫儿：回复立红老师 无票收入需要填什么单据？
2023-02-28 11:19:38
立红老师：回复玫儿同学你好，不需要填单据，有银行的回款单 就可以；可以自已写个说明附在后面；
2023-02-28 11:44:19
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 玉玉 发表的提问：
公司员工垫付的退客户的运费报销的时候做什么分录，天猫店客户的货款和运费有两种情况，一种是客户还没确认收货我们没收到款，一种是客户已经确认了收入，款到了账户，分别做什么分录？
分录是相同的： 借：销售费用 贷：银行存款。
236楼
2023-03-01 10:06:15
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玉玉：回复方亮老师 销售折让要作为费用吗
2023-03-01 10:39:48
玉玉：回复方亮老师 如果借应收账款，贷银行存款对吗
2023-03-01 10:54:03
方亮老师：回复玉玉不能作为费用，销售折让的分录如下： 借：主营业务收入 借；应交税费-应交增值税-销项税额 贷；银行存款
2023-03-01 11:18:51
玉玉：回复方亮老师 就是客户买后给的优惠给与的减货款活着是运费属于销售折让吗？
2023-03-01 11:36:59
方亮老师：回复玉玉属于销售折让。祝您工作愉快！
2023-03-01 12:00:35
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 做最好的me 发表的提问：
老师好！收客户玉米款，应收客户13020元，扣掉运费124元，实收玉米款12896元，请教一下会计分录怎么做
你好 运费是你们承担的话 做 借银行存款12896 销售费用-运费124 贷应收账款13020
237楼
2023-03-01 10:29:18
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ li是sei.. 发表的提问：
客户给的税款做什么会计分录啊
借：银行存款贷：应收账款
238楼
2023-03-01 10:55:33
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ づW茹菓Θ 发表的提问：
老师，你好！餐饮店销售食材，也开普通发票，收到客户的款。但是后面客户要求退货，协商同意，但发票的税点客户承担，款再现金退还他。会计分录怎么做
不开红字啊，退货是需要开红字啊，你这个做内账？
239楼
2023-03-01 11:02:59
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づW茹菓Θ：回复maize老师 客户要发票，就没开红字。内账怎么做会计分录。
2023-03-01 11:25:20
maize老师：回复づW茹菓Θ内账，直接冲掉你之前做收入就可以，贷库存现金 贷主营业务收入 负数
2023-03-01 11:45:59
づW茹菓Θ：回复maize老师 收到税点挂哪个科目
2023-03-01 12:13:03
づW茹菓Θ：回复maize老师 承包食堂，采购食堂餐具，计入低值易耗品。但领用时，要怎么计入费用还是分摊？挂销售费用嘛
2023-03-01 12:39:43
maize老师：回复づW茹菓Θ借库存现金 贷其他业务收入
2023-03-01 12:56:24
づW茹菓Θ：回复maize老师 承包食堂，采购食堂餐具，计入低值易耗品。但领用时，要怎么计入费用还是分摊？挂销售费用
2023-03-01 13:10:23
maize老师：回复づW茹菓Θ，你一次领用那就全部一次直接做费用下面就可以
2023-03-01 13:31:16
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 会计 发表的提问：
替客户代买材料，客户已付货款怎么做分录是借：其他应收账款，贷;原材料吗
你好,购入时,借:应收账款 贷:银行存款 收款时,借:银行存款 贷:其他应收款 如果对我的回答还满意，请对我进行五星评价，谢谢
240楼
2023-03-02 10:15:00
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