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收客户的货款怎么做会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 悠悠 发表的提问：
老师，红票给客户，并退款怎么做会计分录
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；银行存款
256楼
2023-03-08 10:06:25
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悠悠：回复邹老师 我开开红票，付款不在一天我是分开做的，是借：应收账款 红字 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 付款时，借：应收账款 蓝字 贷：银行存款 这样对不
2023-03-08 10:30:01
邹老师：回复悠悠你好，销项税额是在借方，而不是贷方的
2023-03-08 10:40:22
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ ASUNA 发表的提问：
客户开给我们的收款收据，上面写贴息，在欠的货款里扣，这怎么做分录。
你好！你们贴现承兑汇票了？
257楼
2023-03-08 10:21:33
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ASUNA：回复QQ老师 对的
2023-03-08 10:34:49
QQ老师：回复ASUNA计入营业外支出或财务费用但是都不可以所得税前抵扣费用
2023-03-08 10:46:39
答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ li是sei.. 发表的提问：
我公司收到一笔客户订货定金（不用退的，可抵货款）应该怎么做分录？
借：银行存款 ，贷 ：预收账款 。将来发货开票收到钱的时候 借：银行存款 预收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项）
258楼
2023-03-08 10:29:10
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：回复li是sei..在没有可以确定收入前做 借:银行存款 贷:其他应付款 户头
2023-03-08 10:59:19
答疑陈园老师：回复li是sei..我公司，一般遇到这样情况，是做预收款处理的。
2023-03-08 11:10:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 明月绮窗 发表的提问：
客户，去年的货，今年退回来，再给客户调换货发过去，这个分录分怎么做，收入怎么记
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品——换回 的货物 贷；主营业务成本 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品——换出的货物
259楼
2023-03-08 10:50:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 小桔子 发表的提问：
退客户货款该怎么做分录？钱已支付
你好，退客户货款分录是 借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额），  贷：银行存款 借：库存商品   ，贷：主营业务成本
260楼
2023-03-09 09:38:58
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小桔子：回复邹老师 是应收账款这个科目呢
2023-03-09 09:53:03
邹老师：回复小桔子你好，退客户货款（是应收账款这个科目）分录是 借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额），  贷：应收账款 借：库存商品   ，贷：主营业务成本
2023-03-09 10:18:09
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 泪，醉忆 发表的提问：
上月没有开票收到客户货款，本月才开票，分录怎么做？
你好 做无票收入 借方银行贷方主营业务收入 应交税费 开票冲前面的无票收入 分录不变金额负数 然后在做开票的账务处理 一样分录
261楼
2023-03-09 09:57:58
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泪，醉忆：回复meizi老师 不好意思，开票额为5万，能直接分别给出分录吗？收到款项时，开出发票时
2023-03-09 10:19:02
meizi老师：回复泪，醉忆你好 上面给你写清楚了呀 收到款的时候做无票收入分录 开票和做无票收入分录一模一样的
2023-03-09 10:47:16
冰儿老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 小肖 发表的提问：
客户汇货款1万，提货8千，剩2千做预收账款。那分录应该怎么写呢？
你好，客户汇货款是指你们收到货款吗？提货是指你们付给别人吗？
262楼
2023-03-09 10:09:12
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小肖：回复冰儿老师 我们是厂家，客户跟我们拿货
2023-03-09 10:41:21
冰儿老师：回复小肖那你所说的1万 是，收到货款是不是。
2023-03-09 10:54:33
冰儿老师：回复小肖拿 货有没有给钱，或开票？
2023-03-09 11:16:29
小肖：回复冰儿老师 1万是客户汇给我们的货款，我们发了8千货给客户并开票发票，剩余2千货还没发给客户及未开票
2023-03-09 11:46:20
冰儿老师：回复小肖借：银行存款10000，贷：预收账款10000；借预收账款，贷主营业务收入，应收税费－销项税；
2023-03-09 12:02:33
小肖：回复冰儿老师 可否写成 借：银行存款 10000 贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项税，预收账款 2000 ？
2023-03-09 12:12:44
冰儿老师：回复小肖你票开了多少金额？
2023-03-09 12:32:51
冰儿老师：回复小肖也可以，分开比较清楚点。
2023-03-09 12:48:09
小肖：回复冰儿老师 票开了8千，可否写在一张凭证上如下 借：银行存款 8000 贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项税，借:银行存款 2000 贷:预收账款 2000 ？
2023-03-09 13:11:33
冰儿老师：回复小肖嗯，可以这样做的。
2023-03-09 13:28:50
小肖：回复冰儿老师 原始凭证只有开给客户的发票8千，剩余2千的原始凭证是什么呢？
2023-03-09 13:54:14
冰儿老师：回复小肖你不是收到客户给的贷款吗
2023-03-09 14:07:08
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 淡定-小芳 发表的提问：
客户的房贷按揭款给客户返还给客户0.05%，如180000返给客户9000元，这笔会计分录要怎么样做
你好，借：销售费用-佣金 贷：银行存款
263楼
2023-03-09 10:21:06
全部回复
淡定-小芳：回复小惑老师 如果是收的保证金就不是这样做分录，是借银行存款 贷其他应收款吗
2023-03-09 10:32:05
小惑老师：回复淡定-小芳收谁的保证金，房产企业吗？
2023-03-09 11:01:53
淡定-小芳：回复小惑老师 收到客户交的房贷首付款，银行放给客户的房贷款里直接扣了这5%的保证金
2023-03-09 11:19:26
小惑老师：回复淡定-小芳借：银行存款-保证金账户 贷预收账款
2023-03-09 11:48:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 上善若水 发表的提问：
请问老师：应收账款中的客户退了一些货，请问怎么做分录？
你好 借；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应收账款等科目 借；库存商品 ，贷；主营业务成本
264楼
2023-03-09 10:47:59
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ ablajan 发表的提问：
应该收100元货款，但是顾客刷卡100元，银行账户收99.5元，另外银行收刷卡手续费0.5元会计分录怎么做
借：银行存款 99.5 财务费用0.5 贷：应收账款 100
265楼
2023-03-10 11:48:01
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：回复ablajan借：银行存款99.5 财务费用--手续费0.5 贷：预收账款
2023-03-10 12:03:21
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 腾腾 发表的提问：
老师问一下，发了3万的货给客户，客户未付款怎么做分录？
你好！作在应收帐款里
266楼
2023-03-10 12:13:10
全部回复
腾腾：回复晓海老师 另外还有发了4万的货，客户用银行转帐已付款，分录怎么做？
2023-03-10 12:33:16
晓海老师：回复腾腾借：银行存款 贷：主营业务收入 应缴税金—应交增值税（销项）
2023-03-10 13:00:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 霞 发表的提问：
客户汇了21500元货款进供应商公账，并由供应商发票，我司按8%扣客户税金，实收客户19780元的货款，供应商也收我司8%的税金，19780元抵我司应付货款，这个怎么做怎么做分录?
借；库存商品 应交税费 贷；应付账款 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费 借；应付账款 贷；应收账款
267楼
2023-03-10 12:38:22
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 张老师 发表的提问：
公司里收到客户给我们的货款1w（其中多打了1千块要退回），然后这边去厂家订货，支付货款6千，这个要怎么做会计分录啊
收货款1万 借：银行 贷：预收 支付货款 借：预付账款 贷：银行存款
268楼
2023-03-10 13:00:00
全部回复
张老师：回复佟老师 老师，那我1000还给客户的呢？
2023-03-10 13:18:11
佟老师：回复张老师你的收入等于是9000对吗
2023-03-10 13:43:16
张老师：回复佟老师 对，等于只要给我9000的
2023-03-10 14:06:24
佟老师：回复张老师借：预收账款10000 贷：收入 销项税额（你做个价税分离就可以了） 银行存款1000
2023-03-10 14:36:19
张老师：回复佟老师 老师，就按刚才那个帐，我应该怎么结转呢？就比如我上个月只有这一笔往来，我要怎么填制报表啊？
2023-03-10 14:52:13
佟老师：回复张老师报表，你们是手动填会计报表吗
2023-03-10 15:17:14
张老师：回复佟老师 是下载一个表格，丁字账填好就会自动生成吗？
2023-03-10 15:39:43
张老师：回复佟老师 那做账怎么结转呢？
2023-03-10 16:07:39
佟老师：回复张老师这个还真不清楚，一般现在都是用软件做，你可以网上找个免费的财务软件
2023-03-10 16:36:13
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 小雁 发表的提问：
营销部给客户定了货架，等达到规定的货款后要返还货架款给客户，前后分录怎么做？
你好 那你就挂在其他应付款 这个是客户先付款 到时达到标准 返货架款给客户嘛
269楼
2023-03-12 11:34:15
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小雁：回复meizi老师 是的，分录
2023-03-12 11:56:31
小雁：回复meizi老师 客户是先给钱的，给钱时怎么做
2023-03-12 12:09:47
meizi老师：回复小雁你好 那你就收到钱 挂借方银行贷方其他应付款 只有先这样挂着 后期退给客户再冲其他应付款
2023-03-12 12:21:21
小雁：回复meizi老师 收到钱我做了预收，12月份做的
2023-03-12 12:36:31
meizi老师：回复小雁你好 冲了 重新挂其他应付款即可
2023-03-12 12:50:35
小雁：回复meizi老师 借银行，贷预收 ，怎么红冲
2023-03-12 13:04:08
小雁：回复meizi老师 银行红冲不了呀
2023-03-12 13:21:09
meizi老师：回复小雁你好 那你就补做调整分录 借方预收账款 贷方其他应付款 这个做 写清楚摘要 调整的凭证号
2023-03-12 13:42:15
小雁：回复meizi老师 做这个分录是什么意思
2023-03-12 14:10:54
meizi老师：回复小雁你好 就是调整你做错的科目 你不是做到预收账款了吗 你现在调整到做其他应付款
2023-03-12 14:21:02
小雁：回复meizi老师 老师说的会计分录搬运工，就是这样
2023-03-12 14:42:02
小雁：回复meizi老师 好主意
2023-03-12 14:56:34
meizi老师：回复小雁但是你的摘要一定要写清楚 比如调整的凭证号 写清楚 避免久了 你自己都不清楚为什么要这么调整了
2023-03-12 15:21:43
小雁：回复meizi老师 凭证号就不用了，二级科目有客户的都知道
2023-03-12 15:35:11
meizi老师：回复小雁也可以 你自己注意备注好就行
2023-03-12 15:47:39
小雁：回复meizi老师 不对，我还要结转成本的，又怎么做分录
2023-03-12 16:11:22
小雁：回复meizi老师 收入也有
2023-03-12 16:32:33
小雁：回复meizi老师 就是这个货架500进价，800卖出，收入加结转成本，好复杂了
2023-03-12 16:43:14
小雁：回复meizi老师 还带返还
2023-03-12 17:06:36
小雁：回复meizi老师 这样做确认收入，怎么返还？
2023-03-12 17:31:00
meizi老师：回复小雁你好 意思假如500买这个货架 卖的800 到时客户达到一定的销售额 就需要还800给客户？？
2023-03-12 17:53:37
小雁：回复meizi老师 是的
2023-03-12 18:16:50
小雁：回复meizi老师 那就不能确认收入是吗
2023-03-12 18:27:26
小雁：回复meizi老师 问题就在这
2023-03-12 18:50:15
meizi老师：回复小雁是的 你这个销售额要求是多久的时间？比如一个月还是多久?
2023-03-12 19:03:35
小雁：回复meizi老师 可能要半年，
2023-03-12 19:19:30
小雁：回复meizi老师 怎么做分录呢？
2023-03-12 19:35:43
meizi老师：回复小雁你好 你先挂在其他应付款科目里面 到时你半年后如果满足销售额赠送的情况。你做一笔视同销售的分录 结转销售成本
2023-03-12 19:56:20
小雁：回复meizi老师 到时就不是销售收入了，是销售费用了，不要考虑税，是做内账
2023-03-12 20:07:38
小雁：回复meizi老师 我现在其他应付挂在贷方还是借方
2023-03-12 20:26:45
meizi老师：回复小雁你好 挂贷方 这个钱到时可能会退给客户
2023-03-12 20:51:43
小雁：回复meizi老师 退回去借其他应付，贷其他业务收入，可是我这个收入是虚拟的呀？没有这个收入款呀？这种是公司费用
2023-03-12 21:09:20
meizi老师：回复小雁你好 这个就算赠送了的 要视同销售 你要做收入交税费了 借方其他应付款 贷方其他业务收入 应交税费 借方其他业务成本贷方库存商品等
2023-03-12 21:31:44
小雁：回复meizi老师 内账，不要考虑税
2023-03-12 21:58:16
小雁：回复meizi老师 说了两次
2023-03-12 22:21:03
meizi老师：回复小雁你好 那你就不做税费
2023-03-12 22:47:31
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 友谊之春 发表的提问：
老师好！请问客户的货款转为借款分录怎么做？
你好，之前分录是怎么做的？
270楼
2023-03-12 11:47:53
全部回复
友谊之春：回复郭老师 客户有余额在我们账上的，现在要转几万为借款
2023-03-12 12:19:04
郭老师：回复友谊之春之前是做的预付吗 是的话借预付账款贷其他应付款。
2023-03-12 12:47:38
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