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收客户的货款怎么做会计分录
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李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ 来了夏洛特烦恼 发表的提问：
公司是外贸公司，收到伊拉克客户的一千美元预收货款，发货时与客户联系不上未能出口，退款时也联系不上客户。这笔预收款要转入收入吗？如何做会计分录？
借：预收账款 贷：营业外收入，缴纳企业所得税
241楼
2023-03-02 10:44:37
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 热苏打 发表的提问：
老师好：请问我们收到客户的承兑后怎么做分录，如果客户欠7万货款，付了10万承兑，找回3万承兑又怎么做分录。
你好，借应付账款7万 借应收票据（或应付票据） 3 贷应收票据（或应付票据） 10万
242楼
2023-03-02 10:59:59
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 学堂用户_ph408060 发表的提问：
制造企业出售货物给个人，先收到全款6000，再分4次发货1300元的货物共5200元，剩余800元退还客户，这个会计分录怎么做。
您好收到款项是预收 借;：银行存款6000 贷：预收账款６０００ 销售时是分批将预收转为收入 借：预收账款　　贷：主营业务收入 退回时就是冲预收账款　　借：预收账款　　贷银行存款　 这就是所有的分录同学。
243楼
2023-03-05 12:00:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 慧子 发表的提问：
收到客户用承兑付的货款，分录怎么写
借；应收票据 贷；应收账款
244楼
2023-03-05 12:13:18
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 会计 发表的提问：
公司已经出货给客户,想问一下,客户未收到货时,分录怎么写,等客户收到货时分录怎么写
你好，客户没收到货你不用管，你只管仓库出货了就好
245楼
2023-03-05 12:33:54
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会计：回复徐阿富老师 我是想知道分录怎么写,老师
2023-03-05 12:53:39
徐阿富老师：回复会计你好，发票开了没有的？
2023-03-05 13:20:39
会计：回复徐阿富老师 开了
2023-03-05 13:43:21
徐阿富老师：回复会计你好，那就在结转销售成本时减少库存商品，，开票时借应收账款 贷主营业务收入 贷应交税费――销项税额 结转成本时借主营业务成本 贷库存商品
2023-03-05 13:54:43
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ Hedgehog 发表的提问：
老师，我们公司主营代理进口业务，如果代收客户货款的会计分录是怎样的，付款给境外公司的会计分录是怎样的？
您好，借银行存款-人民币贷其他应付款，借其他应付款贷银行存款-外币的
246楼
2023-03-05 12:54:00
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ ∞ 茜 发表的提问：
客户结算货款时少付零头，和我们给客户优惠货款，这个怎么做分录
可以视同现金折扣做财务费用进行处理。
247楼
2023-03-06 09:59:34
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∞ 茜：回复方老师 那我分录是不是借 银行存款 财务费用。贷 主营业务收入
2023-03-06 10:24:37
方老师：回复∞ 茜对的。
2023-03-06 10:36:04
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 没有如果 发表的提问：
老师，我们的客户对我们的货款扣了200000，怎么做会计分录，使我们的利润降低啊
您好 请问扣款您要开具红字发票么
248楼
2023-03-06 10:27:31
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没有如果：回复bamboo老师 不用，发票未开
2023-03-06 10:57:04
bamboo老师：回复没有如果那您体现了收入么？
2023-03-06 11:15:23
没有如果：回复bamboo老师 有的
2023-03-06 11:30:13
bamboo老师：回复没有如果那您冲减确认的收入
2023-03-06 11:45:14
没有如果：回复bamboo老师 借:营业外支出 贷:应收账款 吗
2023-03-06 12:09:33
没有如果：回复bamboo老师 做这样一笔分录就行了吗
2023-03-06 12:25:04
bamboo老师：回复没有如果借：应收账款 借方红字 贷：主营业务收入 贷方红字
2023-03-06 12:35:48
没有如果：回复bamboo老师 老师，就这样一笔分录就行了
2023-03-06 12:50:21
bamboo老师：回复没有如果没有退货 只是扣款 就写这笔分录就好了
2023-03-06 13:06:24
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 过儿 发表的提问：
销售退货的分录怎么做啊，销货款也退回客户了
您好！借：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 贷：银行存款或现金
249楼
2023-03-06 10:53:58
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过儿：回复程小峰老师 那还需要做冲减库存商品的分录吗，货退了在我们仓库了
2023-03-06 11:19:36
程小峰老师：回复过儿您好！需要做：借：库存商品 贷：主营业务成本
2023-03-06 11:42:55
过儿：回复程小峰老师 就做退货的这笔库存商品分录吧
2023-03-06 12:08:38
过儿：回复程小峰老师 其他正常的不是月底自动结转成本吗？我是用财务软件做账
2023-03-06 12:25:30
程小峰老师：回复过儿您好！用的是财务软件的话，需要看你们销售货物有没有在系统里面下销售订单，如果下了销售订单，生成了出库单和销货单，那就不仅要做第一个凭证，还需要进销售退货的操作，来冲你先前的销货单，这样的话，第二个凭证就不需要做，然后月末自动结转的时候，系统会自动生成第二个凭证。
2023-03-06 12:52:00
过儿：回复程小峰老师 我没有用进销存那部分，只用的财务模块
2023-03-06 13:07:48
过儿：回复程小峰老师 感觉进销存用着太麻烦了
2023-03-06 13:23:44
程小峰老师：回复过儿好的，看样子你们是不需要我说的那样操作，直接我最开始说的两个凭证一起录入就可以了。
2023-03-06 13:45:52
过儿：回复程小峰老师 其实我也想把业务跟财务模块相结合使用，这样方便凭证自动生成，但是采购出库那块老板说不用我们财务管，所以我就没用进销存模块
2023-03-06 13:59:30
程小峰老师：回复过儿恩恩，这样也可以，账务可以根据自己公司的实际情况设置。
2023-03-06 14:15:26
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
出售商品给客户，同时也跟客户购买其他商品，货款互相抵消，一定时间后才结余汇款，要怎么做会计分录
你好，分别开发票按收入确认，然后对冲应收和应付账款。
250楼
2023-03-07 09:38:22
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微信用户：回复QQ老师 怎么做对冲？比如这个月卖给客户14万，跟客户购买了10万，客户汇入银行4万
2023-03-07 10:09:29
QQ老师：回复微信用户你好，借应收账款，贷，主营业务收入。 应交税费 应交税费，贷，应付账款 借银行存款。应付账款，贷应收账款。
2023-03-07 10:37:24
微信用户：回复QQ老师 谢谢，明白了
2023-03-07 10:53:26
QQ老师：回复微信用户不客气欢迎下次提问满意请好评谢谢
2023-03-07 11:19:18
微信用户：回复QQ老师 如果卖给客户10万，跟客户购买14万，最后汇给客户的4万元怎么做分录？
2023-03-07 11:33:01
QQ老师：回复微信用户你好，最后一个分录银行存款在贷方就行了。
2023-03-07 11:55:00
微信用户：回复QQ老师 那要借应付账款还是应收账款
2023-03-07 12:12:59
QQ老师：回复微信用户你好！借应付账款，贷应收账款。银行存款
2023-03-07 12:30:20
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
送货时的包装物押金和客户退回的包装物怎么做会计分录
您好！收取时，借银行存款 贷其他应付款—押金 支付的时候做相反的分录
251楼
2023-03-07 10:01:04
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微信用户：回复宋生老师 只有包装物出入，没有资金交易
2023-03-07 10:15:08
宋生老师：回复微信用户你好！不是有押金吗？如果只有货物，没有金额，可以借发出商品 贷库存商品
2023-03-07 10:44:19
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收取客户预付的货款20万元,尚未发货的分录这么做
借银行存款 贷预收账款
252楼
2023-03-07 10:07:40
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丁老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 潼潼 发表的提问：
用货款抵扣客户补招牌款的分录应该怎么做？
是你们用应付客户的货款抵客户应支付给你们的款吗？
253楼
2023-03-07 10:26:46
全部回复
潼潼：回复丁老师 应收客户的货款一万元，实际支付了8800元。还余下1200元抵扣应付招牌款
2023-03-07 11:21:57
潼潼：回复丁老师 应收客户的货款一万元，实际应收了8800元。还余下1200元抵扣应付招牌款
2023-03-07 11:39:03
丁老师：回复潼潼借银行存款 8800 销售费用1200 贷应收账款10000
2023-03-07 11:51:41
潼潼：回复丁老师 好的，谢谢老师
2023-03-07 12:04:50
丁老师：回复潼潼不客气，欢迎下次提问。
2023-03-07 12:20:53
徐老师
职称：会计师
4.88
解题: 0.03w
引用 @ 安静 发表的提问：
老师：我公司帮客户代办保险。收到客户保险款和帮客户支付保险款，应怎样做会计分录。
代办保险如果不是公司的主要业务，就列入其他业务收入其他业务业务支出来处理做分录。
254楼
2023-03-07 10:50:59
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安静：回复徐老师 分录应怎么做
2023-03-07 11:19:47
徐老师：回复安静借：银行存款/现金 贷：其他业务收入
2023-03-07 11:40:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 哆啦A梦 发表的提问：
小规模纳税人预收客户的货款是把钱打到个人账户里的，然后个人转到单位账户里，银行存款有回单是写的预收货款，但是存款人是单位的个人。怎么做会计分录？
借；其他应收款 贷；预收账款 借；银行存款 贷；其他应收款 是这样进行账务处理的
255楼
2023-03-08 09:48:42
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