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小规模增值税会计分录怎么做
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 时尚的橘子 发表的提问：
如果公司是口腔门诊部属于小规模，免征增值税的会计分录怎么做呢？
你好，免征增值税，借应交税费一应交增值税(减免税)，贷营业外收入
226楼
2023-02-23 11:20:59
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 诺卓 发表的提问：
我想咨询一下小规模纳税人季度销售额小于30万，需要计提增值税吗，会计分录怎么做
确认收入的时候，借，应收账款，贷，主营业务收入，应交税费～应交增值税 季末不需要缴纳增值税，借，应交税费～应交增值税，贷，营业外收入
227楼
2023-02-24 09:40:23
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 张张 发表的提问：
小规模代开发票的增值税怎么做分录？
你好 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 ， 贷；银行存款
228楼
2023-02-24 10:04:38
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 璐璐 发表的提问：
小规模季度超30万，增值税怎么做分录？
借：银行存款、应收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税
229楼
2023-02-24 10:25:36
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阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
小规模纳税人 当月含税收入28500元， 不用交增值税， 怎样做会计分录？要提增值税吗？
你好，小规模是按季看不超过九万是免税的
230楼
2023-02-24 10:49:37
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 太阳当空照 发表的提问：
老师，小规模有无票收入，但是每个月收入不到10万元，会计分录用做增值税分录吗？怎么做？
小规模有无票收入，但是每个月收入不到10万元，会计分录不做增值税分录 借银行存款 贷 主营业务收入
231楼
2023-02-24 11:17:59
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 亮 发表的提问：
小规模月度增值税免税收入，分录怎么做
开的是免税发票吗？
232楼
2023-02-26 20:10:15
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亮：回复文文老师 不是，不到10万不是免交增值税吗
2023-02-26 20:24:34
文文老师：回复亮借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税 借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入
2023-02-26 20:36:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ yoyo 发表的提问：
小规模纳税人,按季报增值税,怎么做分录?
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
233楼
2023-02-26 20:34:42
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yoyo：回复邹老师 未达到季度起征点9万的，怎么结转增值税？
2023-02-26 21:05:44
邹老师：回复yoyo借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
2023-02-26 21:34:13
yoyo：回复邹老师 我的软件里没有应交税金-应交增值税，可不可以做到未交增值税这个二级科目？
2023-02-26 21:54:45
邹老师：回复yoyo你好，可以再设置一个三级科目 应交税费-应交增值税-应交增值税
2023-02-26 22:05:18
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 鳗鱼往事 发表的提问：
老师，小规模纳税，增值税退回怎么做分录？
您好 借 银行存款 贷 应交税费-应交增值税
234楼
2023-02-26 20:54:58
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.59w
引用 @ 王涛 发表的提问：
老师你好，我想问“小规模防疫期间增值税3％减按1％征收，减征的2％增值税怎么做账，会计分录怎么做？”谢谢
你好，建议那2%直接做营业外收入
235楼
2023-02-26 21:05:59
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王涛：回复暖暖老师 那具体到会计分录怎样做呢
2023-02-26 21:33:52
暖暖老师：回复王涛借应交税费-应交增值税贷营业外收入
2023-02-26 21:49:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 随遇而安 发表的提问：
小规模公司开增值税专票怎么做分录
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
236楼
2023-02-27 10:14:10
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随遇而安：回复邹老师 开2万的专票需要缴税吗
2023-02-27 10:45:48
邹老师：回复随遇而安你好，需要的，代开是没有减免优惠的
2023-02-27 11:00:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 太阳花 发表的提问：
小规模代开票交的增值税怎么做分录
借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款
237楼
2023-02-27 10:32:44
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阿文老师
职称：中级会计师,初级会计师,经济师
4.96
解题: 0.19w
引用 @ 蒲公英 发表的提问：
老师，小规模的增值税是怎么做分录的
计提增值税 借 成本 费用 贷应交税费---应交增值税 实际缴纳 借 应交税费--应交增值税 贷 银行存款
238楼
2023-02-27 10:45:02
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 张文华 发表的提问：
老师，我是小规模，一季度缴纳增值税25000，会计分录怎么写
你好，借应交税费应交增值税25000，贷银行25000
239楼
2023-02-27 10:58:07
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 曉曉 发表的提问：
小规模纳税人的减免增值税分录怎么做
借；应收账款等科目 贷；主营业务收入 营业外收入-增值税减免
240楼
2023-02-27 11:14:59
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曉曉：回复邹老师 为什么是应收啊？小规模不是一个季度不满90000的话增值税是免征的吗？我就想问这个免征收的增税怎么做分录
2023-02-27 11:33:51
邹老师：回复曉曉我不是写的等科目吗？可能是应收账款，银行存款或库存现金等 免征部分的税金计入营业外收入，我的回答有歧义？
2023-02-27 11:47:15
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