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收入的增值税会计分录怎么写
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
请问老师，小规模增值税税率是免税的收入怎么写会计分录？
你好 借，银行存款 贷，主营业务收入
1楼
2022-12-08 13:46:32
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 芊叶菁菁 发表的提问：
10月份，把增值税转入未交增值税，我这个月底怎么转营业外收入？会计分录怎么写
借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入 小规模纳税人是没有未交增值税明细的
2楼
2022-12-08 15:15:34
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芊叶菁菁：回复邹老师 我设置了未交增值税，并且，10月份又转过去了，我是12月份冲掉吗？
2022-12-08 15:28:07
邹老师：回复芊叶菁菁你好，是的
2022-12-08 15:54:15
芊叶菁菁：回复邹老师 好的
2022-12-08 16:24:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
问下老师，小规模，增值税税率是免税的收入，怎么写会计分录呢？
你好 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费—应交增值税 借；应交税费—应交增值税 ， 贷；营业外收入—增值税减免
3楼
2022-12-08 16:39:52
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会计学堂：回复邹老师 应交税费-应交增值税 金额怎么确定，票面上没有税额
2022-12-08 17:02:32
邹老师：回复会计学堂你好，因为疫情影响，湖北地区以外的小规模纳税人税率 是1% 增值税=票面含税金额 /1.01*1%
2022-12-08 17:21:43
影子老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.92
解题: 0.01w
引用 @ 超超 发表的提问：
买一赠一，会计分录怎么写？增值税怎么处理？要用公允价值确定赠品的收入和交增值税么？
你好，需要视同销售确认收入交纳增值税。
4楼
2022-12-08 18:06:02
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影子老师：回复超超你好，需要视同销售确认收入交纳增值税。
2022-12-08 18:19:58
超超：回复影子老师 按什么价格视同销售？我之前卖这个产片的价格么？
2022-12-08 18:45:01
超超：回复影子老师 按什么价格视同销售？我之前卖这个产片的价格么？
2022-12-08 19:04:15
超超：回复影子老师 假设赠品平时的销售价格是60，要按照60来交增值税么？
2022-12-08 19:16:10
影子老师：回复超超按该产品的市场价格来交税。
2022-12-08 19:35:40
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 眯眯眼的橘子 发表的提问：
收到增值税附加税退税会计分录怎么写
你好 借银行 贷营业外收入 
5楼
2022-12-08 19:08:19
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 孔圆圆 发表的提问：
增值税的会计分录怎么写
一般纳税人吗？ 结转增值税借应交税费-应交增值税-转出未交贷应交家税费-未交
6楼
2022-12-08 20:36:49
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ va3t9x 发表的提问：
增值税怎么写会计分录？？？
你好，是进项，还是销项税额的分录？
7楼
2022-12-08 21:50:12
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va3t9x：回复邹老师 银行扣缴的税费
2022-12-08 22:03:21
邹老师：回复va3t9x你好，借；应交税费——应交增值税，贷；银行存款，小规模这样做分录 一般纳税人这样做分录，借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款
2022-12-08 22:15:37
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 丽霞 发表的提问：
增值税怎么写会计分录
1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税 4、实际交纳时 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款
8楼
2022-12-08 22:40:27
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 曾莎 发表的提问：
计提增值税的会计分录怎么写
你好，是一般纳税人结转未交增值税的意思？
9楼
2022-12-09 00:05:46
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曾莎：回复邹老师 一般纳税人月底计提增值税的会计分录
2022-12-09 00:47:27
邹老师：回复曾莎你好，一般纳税人准确来说是结转未交增值税 借；应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应交税费-应交增值税（进项税额） 应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税
2022-12-09 01:08:40
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 曾莎 发表的提问：
计提增值税的会计分录怎么写
1、计提时： 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 3、如果上月的已缴税金 ，上月交纳时 ： 借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 4、月末结转： 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交增值税(已交税金)
10楼
2022-12-09 01:16:08
全部回复
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 英勇的画笔 发表的提问：
分期确认销售收入，有关的增值税纳税义务尚未发生的会计分录怎么写
借：*** 贷：主营业务收入 应交税费-待转销项税额 这样体现 以后再转入应交税费-应交增值税（销）
11楼
2022-12-09 02:26:53
全部回复
999
职称：注册会计师
4.00
解题: 0.11w
引用 @ jossonli 发表的提问：
月底没有作计提增值税的会计分录，本月缴纳完增值税怎么写会计分录？
您好！借应交税费-已交税金。
12楼
2022-12-09 03:47:30
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 默默的毛巾 发表的提问：
金蝶财务软件帐套怎么备份的？最好详细点，谢谢另外，金蝶财务软件帐套备份的是当月的还是从建账开始都有的呢？
备份： 你一进去就是你的账套了，然后点击主菜单的“文件”，在里面就可以看见“账套备份”了，点击“账套备份”，你选择好你的备份地点，就可以了。恢复：你备份的账套并不是直接就可以打开的，你要先恢复。你进入一个账套后，在软件的主页面，点击主菜单的“文件”，然后点击“账套恢复”，你选择好你的恢复地点，记住后，再点击主菜单的“文件”，点击“打开账套”，选择你刚才的文件路径就可以了
13楼
2022-12-09 04:49:45
全部回复
晓海老师：回复默默的毛巾以年为单位备份
2022-12-09 05:31:19
职称：
解题: 
引用 @ 土豆小宝 发表的提问：
收到进口增值税和进口关税的专用缴款书给怎么入账，会计分录要怎么写？
学员你好，进口关税计入货物的成本，进口增值税计入增值税的进项税额。
14楼
2022-12-09 06:15:46
全部回复
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 空白格(ಡωಡ) 发表的提问：
异地租赁全额预缴增值税会计分录怎么做？确认收入的时候增值税的会计分录又怎么做？
你好，借：应交税费-应交增值税-已交税金 贷：银行存款 借：银行存款 贷：其他业务收入或主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-未交税
15楼
2022-12-09 07:11:54
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