借原材料100000 应交税费-进项税16000 贷预付账款50000 银行存款66000

借；应交税费-应交增值税 贷；其他收入

你好，增值税是小规模还是一般纳税人？ 附加税计提分录是，借；税金及附加 ， 贷；应交税费——附加税

借应交税费--未交增值税贷银行存款

你好借应交税金-增值税，贷营业外收入

你好 借 应交税费，应交增值税（销项税额） 贷 银行存款

您好 借：应收账款等 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税 借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入

“应交增值税”科目，每月的明细科目借贷方余额可不结平，但在年底必须要结平各明细科目。 　　结转进项税额： 　　借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 　　　　贷：应交税费——应交增值税（进项） 　　结转销项税额： 　　借：应交税费——应交增值税（销项） 　　　　贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 　　根据“应交税费——应交增值税——转出未交增值税”科目差值，转入“应交税费——未交增值税”科目借或贷。若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留的进项税；若贷方有余额，则为应交的税费。在下月缴纳时： 　　借：应交税费——未交增值税 　　　　贷：银行存款

你好！可以计入财务费用

小规模9万内的收入免征增值税，借：应交税费—应交增值税 贷：营业外收入