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进项税额转出交税的会计分录
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
进项税额转出的这个会计分录对吗
你好，不对 借：管理费用 应交税费-进项 贷：银行存款5000 借：管理费用 贷：应交税费-进转出
91楼
2022-12-27 13:08:59
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豆豆：回复小云老师 借：管理费用 4500应交税费-进项 500贷：银行存款5000 借：管理费用 200贷：应交税费-进转出200 对吗
2022-12-27 13:29:00
小云老师：回复豆豆是的，借：管理费用 4500应交税费-进项 500贷：银行存款5000 借：管理费用 200贷：应交税费-进转出200
2022-12-27 13:44:39
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 大丫 发表的提问：
进项税额转出，会计分录怎么做
您好 请问您收到发票的时候分录怎么写的
92楼
2022-12-28 11:53:36
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大丫：回复bamboo老师 借：库存商品 应交税费—应交增值税—进项税 贷：银行存款
2022-12-28 12:17:55
bamboo老师：回复大丫那现在 借：库存商品 贷：应交税费——应交增值税——进项税额转出
2022-12-28 12:47:47
大丫：回复bamboo老师 补交税款时，怎么做
2022-12-28 13:02:47
bamboo老师：回复大丫借：应交增值税——未交增值税 贷：银行存款
2022-12-28 13:17:56
大丫：回复bamboo老师 进项税额转出金额是不是未交增值税金额是一个数
2022-12-28 13:28:19
bamboo老师：回复大丫您是大厅补缴还是跟平时按期申报一起填写
2022-12-28 13:55:56
大丫：回复bamboo老师 大厅补缴的
2022-12-28 14:21:34
bamboo老师：回复大丫大厅补缴的话 那您可以直接做一笔 这样简单省事 借：应交税费——应交增值税——进项税额转出 贷：银行存款
2022-12-28 14:34:13
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 叶子 发表的提问：
进项税额转出会计分录怎么做？
你好！这个要看是因为什么原因转出
93楼
2022-12-28 12:14:54
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叶子：回复宋生老师 是业务招待费的住宿费进项税额，去年被我抵扣了，今年再做一个进项税额转出
2022-12-28 12:29:59
宋生老师：回复叶子你好！你借以前年度损益调整 贷应交税费-应交增值税-进项税额转出。
2022-12-28 12:41:58
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 爱笑的中心 发表的提问：
我公司进项税额转出是2017年度的，又交附加税，怎么做会计分录
你好，这个是成本费用的嘛
94楼
2022-12-28 12:21:06
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.59w
引用 @ 简单就是快乐 发表的提问：
老师，出口货物时，进项税不能退的，计入成本，会计分录是，借：库存商品，贷：应交税费——应交增值税-进项税额转出么？
你好，直接库存商品成本，不写税金的分录的
95楼
2022-12-28 12:49:32
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 郝平平 发表的提问：
采用”预交增值税“科目核算的施工企业，预交30万，销项-进项=-20万，从实际预交税款到月末结转怎么做会计分录？需要做”转出多交增值税“的相应分录吗？如何确认”转出多交增值税“的金额？如果销项比进项大20万，完整会计分录怎么的做？
如果是负数，借，应交税费～未交增值税20 贷，应交税费～未交增值税20 正数 借，应交税费～转出未交增值税20 贷，应交税费～未交增值税
96楼
2022-12-28 13:08:59
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郝平平：回复陈诗晗老师 转出未交增值税跟预交税费没有关系是吧？
2022-12-28 14:00:48
陈诗晗老师：回复郝平平没有直接关系，同学
2022-12-28 14:12:09
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 闫倩老师 发表的提问：
进项税额转出 会计分录怎么做
你好 借 原材料/*费用/营业外支出 贷 应交税费-应交增值税（进项税额转出）
97楼
2022-12-29 12:12:24
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闫倩老师：回复老江老师 月底了 要不要进行账务处理啊
2022-12-29 12:33:51
老江老师：回复闫倩老师对于这对分录，月末不要进行别的处理！
2022-12-29 13:01:05
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 梅 发表的提问：
进项税额转出如何做会计分录
你们是为啥要进项税额转出
98楼
2022-12-29 12:36:22
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梅：回复maize老师 不是很清楚
2022-12-29 13:00:19
梅：回复maize老师 供应商那退回了货款
2022-12-29 13:23:53
maize老师：回复梅那开红字发票吗？你们是购买方？
2022-12-29 13:34:14
梅：回复maize老师 是开了红字发票
2022-12-29 13:57:35
梅：回复maize老师 但没收到
2022-12-29 14:21:32
梅：回复maize老师 18年开的费用发票，一月开红字发票了
2022-12-29 14:40:32
maize老师：回复梅你之前做啥分录可以说下吗？
2022-12-29 15:00:46
梅：回复maize老师 请问乍怎么供分录
2022-12-29 15:28:42
maize老师：回复梅这个需要根据之前分录，你之前认证吗，你现在就做借xx 负数 贷xx负数 进项税额转出，
2022-12-29 15:46:47
梅：回复maize老师 如果本月有留抵税额放到什么科目
2022-12-29 16:02:44
maize老师：回复梅你不是转出吗，转出就不算进项税额，留底这个会在转出未交增值税借方
2022-12-29 16:22:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ G@Y@J 发表的提问：
进项税额转出怎样做会计分录
借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
99楼
2022-12-29 12:57:52
全部回复
G@Y@J：回复邹老师 原材料库存价税还需要往外转吗？
2022-12-29 13:24:40
邹老师：回复G@Y@J你好，是的
2022-12-29 13:38:28
G@Y@J：回复邹老师 怎样做会计分录？不转可以吗？
2022-12-29 14:07:11
邹老师：回复G@Y@J就是上面的分录 原材料可能是库存商品或费用科目
2022-12-29 14:31:25
G@Y@J：回复邹老师 谢谢！老师
2022-12-29 14:49:06
邹老师：回复G@Y@J不客气，祝你学习愉快，工作顺利。
2022-12-29 15:05:36
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 张彤宇 发表的提问：
进项税额转出会计分录怎么写
您转出进项税额的项目如果是费用科目，转出额就是计入费用科目。是存货科目的就计入存货科目。
100楼
2022-12-29 13:05:59
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ easy 发表的提问：
什么时候需要编制，转出未交增值税，这种会计分录，以及什么时候需要编制进项税额转出这种会计分录
你好，月底要编制转出未交增值税，之前抵扣过进项后面不给抵了就要转出
101楼
2023-01-03 12:08:22
全部回复
easy：回复小云老师 每个月底都需要转出未交增值税吗？
2023-01-03 12:26:01
小云老师：回复easy是的，都要转到未交增值税
2023-01-03 12:43:08
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 左岸 发表的提问：
进项税额转出了 会计分录该如何处理啊
这笔转出的对应的如果是原材料的话，就 借：原材料 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出），如果对应的是费用科目，就 借：管理费用等 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）
102楼
2023-01-03 12:38:02
全部回复
：回复左岸借：管理费用/成本 　　贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）
2023-01-03 13:00:25
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ *･. ྋ????琴ཽ༙࿐????*･゜ﾟ 发表的提问：
进项税额转出月底怎么结转，能给个会计分录吗？
你增值税是每个月都结转所有的进销项吗。一般年底结转一次就可以。 借应交税费-应交增值税-进项转出 贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税
103楼
2023-01-03 12:56:58
全部回复
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 梦想成真 发表的提问：
老师你好！请问一下，公司4月欠税31万，6月申报5月时进项抵扣后留底税还有5万，但是4月税款一直未交，7月申报6月时本月进项税额明细这个表系统自动生成进项税额转出5万抵扣欠税，我这个会计分录应该怎么做？麻烦老师帮忙解答一下，谢谢！
您好，红字金额，借记“应交税金——应交增值税（进项税额）”科目-50000，贷记“应交税金——未交增值税”科目-50000
104楼
2023-01-04 12:14:09
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梦想成真：回复小林老师 老师您好！这个科目要用红字吗
2023-01-04 13:00:44
小林老师：回复梦想成真您好，是的，您的理解非常正确
2023-01-04 13:13:37
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 阳 发表的提问：
老师，进项税额转出的会计分录怎么做的啊
需要看是啥情况的转出，这个要是不能抵扣的需要看你发票上面不含税部分做啥科目，这个就做xx贷进项税额转出。
105楼
2023-01-04 12:27:38
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