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（）属于其他调整的会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 胡筱潇 发表的提问：
应交税费重分类至其他流动资产是做分录调整还是表调呢？
您好。不用做分录，报表重分类填写可以。
166楼
2023-02-08 11:56:59
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胡筱潇：回复玲老师 好的谢谢您
2023-02-08 12:26:33
玲老师：回复胡筱潇不客气问题解决清好评。
2023-02-08 12:45:41
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 会计学堂会员aok 发表的提问：
请教老师，审计给的调整表里，一级科目 加:其他转入 这个分录怎么写？
审计调整的其他转入就是调整年初未分配利润
167楼
2023-02-09 11:13:03
全部回复
会计学堂会员aok：回复辜老师 那 加:其他转入 分录是不是借:利润分配-未分配利润？
2023-02-09 11:50:12
辜老师：回复会计学堂会员aok是的，你的理解是对的
2023-02-09 12:00:45
会计学堂会员aok：回复辜老师 反结账到当年的账套里做调账分录的
2023-02-09 12:27:29
辜老师：回复会计学堂会员aok审计调整用到其他转入，就是要调整未分配利润的
2023-02-09 12:38:09
会计学堂会员aok：回复辜老师 我看账套里有个 利润分配-其他转入 那调整表里涉及到其他转入的科目，我都用 利润分配-其他转入 
2023-02-09 12:50:55
会计学堂会员aok：回复辜老师 利润分配-其他转入 和利润分配-未分配利润
2023-02-09 13:02:00
辜老师：回复会计学堂会员aok一样的，都是调整未分配利润，其他转入要结转到未分配利润的
2023-02-09 13:17:55
会计学堂会员aok：回复辜老师 好的，是先用利润分配-其他转入 做分录最后结转到未分配利润的意思对吧老师
2023-02-09 13:38:34
辜老师：回复会计学堂会员aok是的，你的理解是对的
2023-02-09 13:56:02
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ いL 发表的提问：
公司属于团体协会，被税务部门罚没500，协会会长支付的，做会计分录是 借:营业外支出—罚款支出 贷:其他应付款 会长报销时 借 其他应付款 贷银行存款吗?还是怎么做会计分录啊?
你好，如果执行民间非盈利组织会计制度的应该没有营业外支出科目的，应该上计入其他支出科目，其他是对的没问题
168楼
2023-02-09 11:20:10
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 夏恩 发表的提问：
其他应付款余额贷方负数，调零，会计分录
借；其他应收款 贷；其他应付款 调整到其他应收款核算就是了
169楼
2023-02-09 11:28:21
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 。。。。。。 发表的提问：
18年审计后 需要做一个调整分录：调整增值税进项税余额报表科目列示 借：其他流动资产 贷：应交税费 借其他流动资产没有这个科目呀？该怎么做分录
你的应交税费是负数余额？不用做这个分录，直接调过去就可以
170楼
2023-02-09 11:36:34
全部回复
。。。。。。：回复郭老师 对 应交税费是负数 审计让做个调整分录放到其他流动资产里
2023-02-09 11:52:54
。。。。。。：回复郭老师 做账时科目里没有其他流动资产呀
2023-02-09 12:22:45
郭老师：回复。。。。。。不用做分录就可以，有些软件不允许应交税费是负数自动放到其他流动资产里面 你把正数放过去就可以
2023-02-09 12:36:35
。。。。。。：回复郭老师 我们用的用友 老师您说把正数放过去 什么意思 能具体说一下分录吗？需要调整到其他流动资产是34639.76
2023-02-09 12:48:20
郭老师：回复。。。。。。回复你了，不需要做分录啊，也没有这个科目 比如应交税费负数20，你填写到其他流动资产里边20就可以。
2023-02-09 13:04:35
。。。。。。：回复郭老师 就是要手动修改报表是吧 不需要做分录调整
2023-02-09 13:26:56
郭老师：回复。。。。。。是
2023-02-09 13:45:32
。。。。。。：回复郭老师 谢谢老师
2023-02-09 14:02:04
郭老师：回复。。。。。。不用客气的
2023-02-09 14:17:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 心星 发表的提问：
水费多计提了怎么调整，当时分录借：生产成本 贷：其他应付款
你好 做相反分录冲销就是了 借；其他应付款 贷；生产成本 （多计提的金额 ）
171楼
2023-02-09 11:53:59
全部回复
心星：回复邹老师 生产成本不平，老师
2023-02-09 12:05:21
邹老师：回复心星你好，你需要调整之前的库存商品入账金额，调整结转的销售货物成本 借；其他应付款 贷；生产成本 借；生产成本 贷；库存商品 借；库存商品 贷；主营业务成本
2023-02-09 12:34:23
心星：回复邹老师 我是做的相反的分录，但是生产成本不平，贷方有余额，是多计提的余额
2023-02-09 12:45:29
邹老师：回复心星你好，做了上面三个分录之后，生产成本科目没有余额啊
2023-02-09 13:06:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 兰琴 发表的提问：
老师，应收账款调整为零，会计分录怎么做？应付账款调整为零，会计分录怎么做？
你好，是什么情况需要把应收账款，应付账款调整到0呢？ 
172楼
2023-02-10 10:57:34
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兰琴：回复邹老师 老账，清零
2023-02-10 11:14:53
兰琴：回复邹老师 老师，借方有余额
2023-02-10 11:39:40
邹老师：回复兰琴你好，如果是不会收回，不需要支付，清零的分录是 借：信用减值损失，贷：坏账准备 借 ：坏账准备，贷：应收账款 借：应付账款，贷：营业外收入
2023-02-10 11:58:06
兰琴：回复邹老师 在应收模块，提了一增一减，对冲，我这边怎么处理呢
2023-02-10 12:13:54
邹老师：回复兰琴你好，如果是不会收回，不需要支付，清零的分录是 借：信用减值损失，贷：坏账准备 借 ：坏账准备，贷：应收账款 借：应付账款，贷：营业外收入 （是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-02-10 12:39:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ . 发表的提问：
我其他应交款 教育费附加贷方一直有余额 以前年度多计提了这个会计分录需要怎么调整
你好，冲销就是了 借；其他应交款 贷；以前年度损益调整 教育费附加应当通过应交税费核算，而不是其他应交款的
173楼
2023-02-10 11:11:59
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 向阳花 发表的提问：
未决诉讼日后确定的付款额小于计提的预计负债，差额是计入以前年底损益调整，还是计入支付的当期的营业外支出 同学你好，是直接计入当期的营业外支出 追问，那是属于日后调整事项吗？ 是调整事项该怎么写调整分录
如果说你是在那个日后时间段确认的后面要赔付的金额，这个是属于调整事项，这个是从以前年度损益调整。而不是从当年的营业外支出。
174楼
2023-02-10 11:26:47
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 铛铛 发表的提问：
借别人款，之前会计录入公司股东，借：库存现金 贷：其他应付款——XX。现在要调整给别人，应该什么做分录
您好！借其他应付款 贷其他应付款 只是二级科目不同。
175楼
2023-02-10 11:50:59
全部回复
铛铛：回复宋生老师 @宋老师：好的，谢谢老师
2023-02-10 12:02:55
宋生老师：回复铛铛您好!不客气。
2023-02-10 12:17:03
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 馨雲 发表的提问：
对于预付，应收，应付，其他应收，其他应付，如何调账，?可不可以调整到未分配利润里面
您好，可以的，但是不规范，可以先调整到营业外收入，或者营业外支出，再结转到本年利润，再结转到利润分配科目的。
176楼
2023-02-12 12:02:10
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 梅 发表的提问：
我公司有几笔其他应收款多半是发票未收到，已付款，现在要调整，账务处理的会计分录怎么写
你好   你付款了。 那么实际这个已经发票了 做 ：借费用或者成本贷其他应收款  处理了  
177楼
2023-02-12 12:29:26
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 乐观的自行车 发表的提问：
怎么调整以前的其他应付款多计的金额，明细账本是11500，报表上是12000元，多计了500元，怎么写会计分录？888
你好，是什么原因多记500，原来的分录是什么
178楼
2023-02-12 12:56:30
全部回复
黎界界老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.88
解题: 0.01w
引用 @ 顺利的泥猴桃 发表的提问：
你好，老师我们属于民办非盈利学校，2020年11到2021年2月累计折旧提多了1154.4请问怎么调整，如何做会计分录
固定资产折旧已经计提的不能够转回，已经计提足够了的，下个月开始不在计提折旧就好了。
179楼
2023-02-12 13:26:27
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 小末 发表的提问：
18年会计做了社保扣缴分录 借应付职工薪酬-企业 其他应收款-个人 贷银行存款 但是没做计提的分录，导致其他应收款-个人借方一直存在余额。要怎么做分录调整过来？补计提？
你好，是的，补计提借：其他应收 贷：银行存款等
180楼
2023-02-12 13:36:00
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小末：回复小云老师 之前就是借其他应收款贷银行存款，补提的话，借管理费用-职工薪酬，贷其他应收款？
2023-02-12 14:03:52
小云老师：回复小末发放那个分录错了，是贷其他应收才对
2023-02-12 14:16:30
小末：回复小云老师 但是借：其他应收 贷：银行存款 做了之后，其他应收款期末借方余额还有有，没平啊
2023-02-12 14:28:49
小云老师：回复小末发放那个分录错了，是贷其他应收才对2020-04-02 16:08
2023-02-12 14:40:18
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