冲冲冲呀：回复答疑郭老师 退样机 返厂

冲冲冲呀：回复答疑郭老师 只是之前收到样机时做账挂在其他应付账款-其他科目里，我在退样机时做在其他应付款-工厂

答疑郭老师：回复冲冲冲呀借应付账款贷其他应付款

1687760670：回复邹老师 去年是多记了利润。没有分录。这是考试的题目。就让写今年应该怎样调整

邹老师：回复1687760670借；以前年度损益调整 贷；相关科目

向前：回复安娜老师 请问根据附件调整分录要怎么写？谢谢！

安娜老师：回复向前调整会计账目： 1、借：其他转入1129.23 贷：利润分配-未分配利润1129.23； 2、借：利润分配-未分配利润964.1贷：累计折旧964.1 3、借：管理费用2210.26贷：销售费用2210.26 4、借：销售费用-5552.54贷：累计折旧-5552.54 5、结转损益， 借：销售费用7762.8 利润分配-未分配利润1129.23 贷：本年利润4588.44 其他转入1129.23 管理费用2210.26 利润分配-未分配利润964.1 本年利润结转未分配利润，借：本年利润4588.44贷：利润分配-未分配利润4588.44

????：回复陈诗晗老师 增值税不要调整吗？

????：回复陈诗晗老师 涉及到要调整应交税费吗

陈诗晗老师：回复????这要看你是调整什么了，同学

????：回复陈诗晗老师 收入成本

陈诗晗老师：回复????如果要调整收入，那么就要调整增值税。

????：回复陈诗晗老师 是不是需要红冲还是怎么做？

陈诗晗老师：回复????不用，直接差额调整 收入和成本这两个科目 用以前年度损益调整替代，然后余额转留存收益。

叮当：回复萦萦老师 整个会计分录如何写

萦萦老师：回复叮当您好，因为我不知道您当做计提的分录是怎么做的：如果是借：XX费用 贷：应付账款或者其他应付款； 现在的调整分录是：借：应付账款/其他应付款 贷：以前年度损益调整

～疙瘩宝贝～：回复邹老师 我当时写的会计分录错了

～疙瘩宝贝～：回复邹老师 不影响利润总额，因为错误的分录，影响了管理费用

邹老师：回复～疙瘩宝贝～你好，贷方不应当是管理费用，而是其他的科目

～疙瘩宝贝～：回复邹老师 @邹老师：那老师怎么办啊？

邹老师：回复～疙瘩宝贝～先把这个错误的分录冲销，然后做正确的更正分录

～疙瘩宝贝～：回复邹老师 @邹老师：调整是16年6月份调整的，改到6月份，还是改到12月份，老师一样一改，和之前 送给税务的所得税季报的利润总额就不一样了，税务会追究吗？

邹老师：回复～疙瘩宝贝～你好，在现在做更正分录

～疙瘩宝贝～：回复邹老师 @邹老师：现在做更正分录，那我报的16年的汇算清缴的利润还是对不上啊？

邹老师：回复～疙瘩宝贝～你按你利润表 的数据申报，怎么会对不上呢

奶茶：回复邹老师 老师，这是别人提问的回答，我这个跨年了跟跨月是不一样的操作吗？ 两个回答不一样呢，我按照哪一个操作呢？

邹老师：回复奶茶你好，两种方法都是可以，我这个只是做了一笔综合调整分录，结果与这个老师的是一样的

奶茶：回复邹老师 比如会计分录是：借：库存商品 4600 贷：商品采购 3800 、商品采购-运费 260、 商品采购-保险费180、商品采购-关税 190、商品采购-消费税 170 。由于计算错误，从16年6月份到17年11月份的入库，库存商品和商品采购都虚增大约120元，我现在需要怎么调整做分录呢？

邹老师：回复奶茶借；银行存款等科目 贷；库存商品 120

奶茶：回复邹老师 老师 不是这个意思啊，我想问的是入库这部分怎么调整，和银行存款、库存现金没有关系的，就是入库成本虚增了，怎么调整呢？

邹老师：回复奶茶你好，做你之前入库的相反分录，金额就是120