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（）属于其他调整的会计分录
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 眉眉 发表的提问：
有一笔调整分录借：其他应付款5000，贷：其他应收款5000.是什么意思啊？
科目用错，调整科目。。
256楼
2023-03-09 10:13:38
全部回复
眉眉：回复三宝老师 显示重分类调整
2023-03-09 10:41:18
三宝老师：回复眉眉对啊，就是科目用错啊，重新调整科目
2023-03-09 11:02:20
眉眉：回复三宝老师 好的，谢谢老师
2023-03-09 11:13:27
三宝老师：回复眉眉不客气，祝你工作愉快，满意请五星好评
2023-03-09 11:42:35
可可老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 0.06w
引用 @ 1369667468 发表的提问：
单位由于前期会计入账的原因，将其他应收款pos机在资产负债表中提现出来是负数，现总单位要求资产负债表不能出现副数，要调整一下，怎样调整？其他应收可以往那个科目里调整？
其他应收款是负数需要重分类到资产负债表的其他应付款里
257楼
2023-03-09 10:39:33
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 安详的夕阳 发表的提问：
你好，我们单位属于物业公司，电费属于代收代付，收到时做其他应付款，请问，有住户需要退电费，会计分录怎么做
借其他应付款贷银行
258楼
2023-03-09 11:02:59
全部回复
胡芳芳老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师,审计师
4.97
解题: 0.81w
引用 @ 学堂用户_ph341092 发表的提问：
老师，您好！审计调整分录里面的 其他应付款负数重分类 借:其他应收款 贷:其他应付款 需要写到2021年12月的账务里面去吗？
同学你好，可以直接调表不调账的，也就是不用写在会计分录里
259楼
2023-03-10 12:20:34
全部回复
学堂用户_ph341092：回复胡芳芳老师 好的，谢谢老师
2023-03-10 13:08:55
胡芳芳老师：回复学堂用户_ph341092不用客气，祝你学习顺利
2023-03-10 13:32:31
蘑菇小姐姐
职称：中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.06w
引用 @ ???? 发表的提问：
空调属于其他，还是电子设备？
同学，选其他就可以
260楼
2023-03-10 12:25:41
全部回复
赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 咸鱼 发表的提问：
哪些属于其他业务收入，实务中主营和其他不会区分
主营收入是企业经营范围内取得的收入。其他业务收入比如销售购进的原材料，残次品的销售，废料收入，出租包装物取得的收入，出租固定资产的收入，这些都属于其他业务收入。
261楼
2023-03-10 12:50:26
全部回复
咸鱼：回复赵英老师 老师，如果公司的股东是另一个公司，与这个公司的往来比如租赁协议上是房屋租赁算什么收入？
2023-03-10 13:20:27
咸鱼：回复赵英老师 卖固定资产是营业外收入不是其他
2023-03-10 13:36:25
赵英老师：回复咸鱼出售固定资产收益属于资产处置收益，通过固定资产清理来进行核算，全部处置完毕之后的余额转入到资产处置收益当中。
2023-03-10 14:04:33
咸鱼：回复赵英老师 老师，我问的是如果投资我们企业的股东也是公司，如果我们出租房子给对方如何确认收入，分录怎么写？
2023-03-10 14:20:48
咸鱼：回复赵英老师 3年期
2023-03-10 14:39:15
赵英老师：回复咸鱼借：银行存款 贷：其他业务收入-租金 贷：应交税费-应交增值税
2023-03-10 14:58:18
咸鱼：回复赵英老师 老师，为什么之前会计分月确认收入呢？收到的都确认在预收账款了
2023-03-10 15:27:35
咸鱼：回复赵英老师 实际付了3年房租，做帐做了预收账款，每月确认收入做帐，对吗？不是应该开票多少，当月全部确认3 年的收入，到底该怎么确认？
2023-03-10 15:52:44
赵英老师：回复咸鱼1 借：银行存款 贷：预收账款 2确认收入时 借：预收账款 贷：其他业务收入 应交税费-应交增值税 3借：其他业务成本 贷：累计折旧
2023-03-10 16:21:42
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ellenwzz 发表的提问：
老师，我这边接了一家账，他给的明细账子科目余额加起来不等于一级科目金额，对方会计说他们可能调整重分类了，但是调整重分类不是调表不调账吗
你好  是的 调整表不调整账 
262楼
2023-03-10 12:57:59
全部回复
ellenwzz：回复玲老师 那就是他给的科目余额表有问题
2023-03-10 13:16:48
玲老师：回复ellenwzz你好。你好。这个账和余额表都不用调整 你好，这个账表和余额表都不用调整。
2023-03-10 13:41:50
玲老师：回复ellenwzz重分类只调整报表，其他的不调整。
2023-03-10 14:11:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ ellenwzz 发表的提问：
老师，暂估入库的金额大于实际收到的金额，如何做会计分录调整
你好 根据发票冲销暂估 借：应付账款-暂估 ，  贷：库存商品或原材料 根据发票入账 借：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：应付账款等科目
263楼
2023-03-10 13:12:00
全部回复
ellenwzz：回复邹老师 这样做的话库存商品出现负数了，这样子怎么做处理
2023-03-10 13:42:36
邹老师：回复ellenwzz你好，是之前多结转了成本吗？ 
2023-03-10 14:02:25
ellenwzz：回复邹老师 是之前多暂估入库了，这样成本也是按照暂估的数结转的成本
2023-03-10 14:26:25
邹老师：回复ellenwzz你好，那就需要把之前多结转的成本冲销
2023-03-10 14:39:39
萦萦老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ Go Go 发表的提问：
老师这个怎么会属于调整事项呢
您好，预计退货部分是计入预计负债的，因为会计上不满足收入确认条件，但是税法上以开票金额计算，需要计算收入，所以会计口径和税法产生差异，属于纳税调整事项。
264楼
2023-03-12 12:26:10
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 乐观的戒指 发表的提问：
我在2019年应该做一笔分录借：管理费用，贷其他应付款，负数，但我却没有做，跨年了应该怎么做会计调整呢？是调整以前年度损益吗？
你好，是红冲管理费用吗？
265楼
2023-03-12 12:40:31
全部回复
乐观的戒指：回复郭老师 就是借管理费用-1305 贷其他应付款-1305，这个分录本来应该在19年做的，但却没做
2023-03-12 13:00:54
乐观的戒指：回复郭老师 2020年应该怎么做会计分录呢？
2023-03-12 13:14:45
郭老师：回复乐观的戒指借其他应付款贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配。
2023-03-12 13:28:57
乐观的戒指：回复郭老师 管理费用不用调整吗？
2023-03-12 13:40:30
郭老师：回复乐观的戒指跨年的损益，用以前年度损益调整来做就可以。
2023-03-12 13:54:11
乐观的戒指：回复郭老师 好的，老师，知道了，谢谢
2023-03-12 14:17:13
郭老师：回复乐观的戒指不用客气的。
2023-03-12 14:28:16
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ ????檬宝麻麻???? 发表的提问：
其他应收款为负数怎么调整啊ᐆd分录怎么做
你好，不用调整，报表重分类即可（列入其他应付）
266楼
2023-03-12 13:03:00
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淑女老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
收到审计公司给公司调整分录汇总表，关于房租费 借：管理费用-房租费 贷：其他应付款，应该怎么处理
你好，你做借：以前年度损益调整 贷：其他应付款 后附审计调整分录汇总表做为附件
267楼
2023-03-13 10:19:30
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
借:其他应付款 贷:银行存款 将他调整为待摊费用。将其他应付款调为待摊费用，怎么做分录
借；长期待摊费用 贷；其他应付款
268楼
2023-03-13 10:40:32
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林夕老师
职称：注册会计师,税务师
4.99
解题: 0.68w
引用 @ 老大 发表的提问：
其他应收款 名称 账面数 调整数 审定数 A公司 -33156 33156 —— 重分类调整至其他应付款 其他应付款 名称 账面数 调整数 审定数 A公司 33156 33156 重分类调整至其他应付款，同时其他应收款重分类调整日其他应付款 老师你好 麻烦问一下 按照上面的审计报表显示 是不是该公司还应支付给A公司33156元呀 谢谢
是的。其他应收款的贷方，时需要给客户的钱。
269楼
2023-03-13 10:56:58
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 薇儿…… 发表的提问：
老师你好！我们是事业单位，现在年底结账时，预算会计其他费用的年初数没有录进去，应该怎么写分录调整呢？
预算会计是收付实现制，他只有资金结存和财政拨款结余，你说的费用是什么？
270楼
2023-03-14 10:17:38
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薇儿……：回复陈诗晗老师 支付银行的手续费、年费，还有收到的利息等
2023-03-14 10:52:37
陈诗晗老师：回复薇儿……你这些财务会计师就到单位管理费用，预算会计是就计入事业支出里面，没有录进去是什么意思？
2023-03-14 11:14:22
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