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企业代缴个人所得税会计分录
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ Mau 发表的提问：
建筑业异地缴纳企业所得税和个人所得税怎么计提分录
你好，借所得税费用，贷应交税费－－应交所得税，借应付职工薪酬－－工资，贷应交税费－－应交个人所得税
121楼
2023-01-10 12:53:59
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Mau：回复庄老师 不是个人薪资的 是随建造合同预缴的 比如100万合同款要缴0.2%的企业所得税还有0.5%的个人所得税
2023-01-10 13:15:10
庄老师：回复Mau你好，是个人经营所得税，借其他应收款一个人所得税，贷银行存款
2023-01-10 13:31:24
Mau：回复庄老师 老师 那这个税费能否计提道 损益类科目里么（税金及附加），或者就是说法人必须缴纳这个税费 不能进成本也不能进费用
2023-01-10 13:45:02
庄老师：回复Mau你好，这个不能进成本和费用
2023-01-10 13:59:14
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
代扣代缴个人所得税，小企业为员工代扣代缴个人所得税对吗
是的。。。。。。。。。。。
122楼
2023-01-11 12:29:06
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 小余 发表的提问：
代扣代缴个人所得税手续费返还不用于奖励财务人员而是用于企业的要确定销项税额吗？会计分录怎么做？谢谢！
借银行存款贷其他应付款 应交税费应交增值税
123楼
2023-01-11 12:38:13
全部回复
小余：回复东老师 老师，我不给办税人员，而是给企业还要用其他应收款吗？
2023-01-11 13:04:19
东老师：回复小余那可以进入到营业外收入。
2023-01-11 13:16:10
小余：回复东老师 小规模按1%吗？谢谢！
2023-01-11 13:30:48
东老师：回复小余对，小规模现在的话是按照1%。
2023-01-11 13:46:39
小余：回复东老师 谢谢老师！
2023-01-11 14:12:19
东老师：回复小余不客气，帮忙给个五星好评
2023-01-11 14:40:02
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 琳 发表的提问：
企业所得税汇算清缴补缴所得税如何做会计分录
你好 借，以前年度损益调整 贷，应交税费——应交企业所得税 借，应交税费——应交企业所得税 贷，银行存款 借，利润分配——未分配利润 贷，以前年度损益调整
124楼
2023-01-11 12:53:59
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 明 发表的提问：
老师企业所得税个人所得税计提和缴纳怎么做分录
你好 借所得税费用 贷应交税费 缴纳借应交税费 贷银行存款
125楼
2023-01-12 12:02:31
全部回复
明：回复答疑苏老师 老师小微企业核定标准是什么
2023-01-12 12:39:12
答疑苏老师：回复明你好 看下老师给你发的图片
2023-01-12 12:51:05
明：回复答疑苏老师 这个应纳税所得额，和人数，还有资产全国适用这个条件吗
2023-01-12 13:13:41
答疑苏老师：回复明你好 是的 全国适用
2023-01-12 13:39:03
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 郝芮 发表的提问：
企业缴纳企事业承包承租经营所得个人所得税，预缴分录怎么做个人所得税
借：应交税费--预交税款贷：银行存款
126楼
2023-01-12 12:31:07
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 青春不打烊 发表的提问：
计提和缴纳企业所得税会计分录
你好 计提，借；所得税费用 贷；应交税费-企业所得税 缴纳，借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款
127楼
2023-01-12 12:51:00
全部回复
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 金智慧捷 发表的提问：
代个人交纳的个人所得税会计分录
您好，借：应交税费-个人所得税 贷：银行存款
128楼
2023-01-27 12:25:50
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金智慧捷：回复微微老师 这样的话借方应交税费一直有余额
2023-01-27 12:55:39
金智慧捷：回复微微老师 业务是，个体给单位装修，个人代开发票，但个税是单位给交纳
2023-01-27 13:14:44
金智慧捷：回复微微老师 借营业外支出贷应交税费—个人所得税
2023-01-27 13:40:15
微微老师：回复金智慧捷 您好，是的，可以这样做的。
2023-01-27 14:00:24
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 熙宝妈 发表的提问：
企业所得税延缓缴纳，会计分录
那 只要先计提就可以了
129楼
2023-01-27 12:52:47
全部回复
熙宝妈：回复辜老师 好的，谢谢
2023-01-27 13:05:45
辜老师：回复熙宝妈好的，客气，帮到你就好
2023-01-27 13:31:47
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ ????小幸运???? 发表的提问：
缴纳增值税会计分录，及企业所得税会计分录怎么写
你是一般纳税人还是小规模，增值税处理不一样 所得税计提，借：所得税费用 贷：应缴税费—应缴所得税 缴纳是，借：应缴税费—应缴所得税 贷：银行存款
130楼
2023-01-27 13:20:21
全部回复
????小幸运????：回复辜老师 小规模，可是我之前没有计提所得税咋办
2023-01-27 13:37:37
辜老师：回复????小幸运????小规模，缴纳增值税，借：应缴税费—未交增值 税，贷：银行存款 没有计提，可以补计提，然后缴纳
2023-01-27 14:07:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
企事业承包承租个人所得税会计分录怎么做 建安企业，异地项目，在项目所在地税务缴纳的企事业承包承租个人所得税。
你好 借；应交税费——企事业承包承租个人所得税 贷；银行存款
131楼
2023-01-27 13:43:12
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ ????J.ing???????? 发表的提问：
代开发票，根据经营所得缴纳个人所得税。据其他收入缴纳工会经费。两个税费怎么做会计分录？
借：所得税费用 贷：应交税费 借：管理费用 贷：应付职工薪酬
132楼
2023-01-27 13:56:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 啊啊啊128170 发表的提问：
一般纳税人缴纳企业所得税的会计分录该如何做？
借；应交税费——企业所得税 贷；银行存款
133楼
2023-01-28 11:41:42
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 怕孤独的河马 发表的提问：
老师，收到长期股权投资分红，及代扣代缴个人所得税，会计分录怎么做
你好！你是个人还是单位？
134楼
2023-01-28 11:54:53
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ rain 发表的提问：
小规模企业企业所得税汇算清缴后缴纳的企业所得税会计分录怎么做
你好，借以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 借：应交税费-应交所得税 贷：银行存款
135楼
2023-01-28 12:11:23
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