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税控设备服务费抵扣会计分录
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
税控设备的 服务费 低扣分录 怎么做， 低增值税的会计分录
您好，借：应交税费-应交增值税（减免税款）贷：管理费用（红字）
1楼
2022-12-08 17:45:46
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 1428847081 发表的提问：
购买税控设备200，税控服务费280，咋做会计分录
你好，2个都这样做的，借管理费用――办公费 贷银行存款，然后借应交税费――应交增值税――减免税额 借管理费用（红字）
2楼
2022-12-08 18:39:43
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1428847081：回复徐阿富老师 谢谢老师，我填第四季度的企业所得税的时候，减免所得税这张附表实际利润累计金额写错了，导致主表的数也填错了，可以在报年报的时候改过来吗
2022-12-08 18:53:44
徐阿富老师：回复1428847081你好，可以的，汇算清缴就是全年统算的
2022-12-08 19:05:18
1428847081：回复徐阿富老师 老师，小规模季度销售额不超30，免两个附加，这个销售额是包含自开和代开吗
2022-12-08 19:22:30
徐阿富老师：回复1428847081你好，对的，包含自开和代开
2022-12-08 19:37:09
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 学堂用户_ph720819 发表的提问：
防伪税控服务费全额抵扣会计分录
你好 借 应交税费-应交增值税（抵减税额）借管理费用 负数
3楼
2022-12-08 19:50:18
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 【下一季、春】 发表的提问：
买的税控设备和服务费怎样写会计分录
你好！ 借：管理费用-办公费 贷：银行存款
4楼
2022-12-08 20:48:29
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蒋飞老师：回复【下一季、春】抵税时 借：应交税费-应交增值税 贷：管理费用-办公费
2022-12-08 21:17:58
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 高兴的大山 发表的提问：
税控服务费抵扣增值税怎么做会计分录
你好！购买时 借 管理费用 贷 银行存款 抵扣时 借 应交税费-应交增值税（减免税额）贷 管理费用
5楼
2022-12-08 21:38:55
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高兴的大山：回复汪晨老师 老师，那附加税的基数是抵扣前还是抵扣后的增值税
2022-12-08 21:51:33
汪晨老师：回复高兴的大山你好！为抵扣后的增值税基数
2022-12-08 22:02:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ == 发表的提问：
公司买的税控设备和服务费怎么做会计分录？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
6楼
2022-12-08 22:59:25
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 北岸 发表的提问：
税控服务费全额抵扣税额会计分录怎么写？
服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)   借:管理费用负数
7楼
2022-12-09 00:27:14
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 北岸 发表的提问：
税控服务费全额抵扣税额会计分录怎么写？
你好，是小规模还是一般纳税人？
8楼
2022-12-09 01:33:17
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北岸：回复邹老师 一般
2022-12-09 01:54:00
北岸：回复邹老师 怎么做分录呢老师？
2022-12-09 02:06:12
邹老师：回复北岸你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2022-12-09 02:35:53
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 小辰 发表的提问：
航天信息的防伪税控设备及服务费480元全额抵税吗？如何做会计分录呢？
可以全额抵税的，购入时，借：管理费用—办公费 480 贷：银行存款 480 抵税时，借：应交税费—应交增值税—减免税 480 贷：管理费用—办公费 480
9楼
2022-12-09 02:23:26
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小辰：回复辜老师 增值税报表中填到主表的应纳税额减征额这行吗？附表四也填吗
2022-12-09 02:49:25
辜老师：回复小辰附表四也需要填列的
2022-12-09 03:08:23
小辰：回复辜老师 那增值税报表中填到主表的应纳税额减征额这行吗
2022-12-09 03:32:13
辜老师：回复小辰也是要填的，这个两个是勾稽的
2022-12-09 03:57:02
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 祁舒蔓 发表的提问：
购入的税控设备，会计分录怎么做，每年税控设备缴纳的管理费的分录怎么做 税控设备我记得好像是可以一次抵扣的
你好，第一次购买金税盘可以全额抵扣的。购买时 借 管理费用 贷 银行存款 抵扣时 借 应交税费-应交增值税（减免税款）贷 管理费用
10楼
2022-12-09 03:34:37
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祁舒蔓：回复汪晨老师 老师，这个是直接抵扣掉了购买设备的增值税，还是购买设备的款项给抵扣掉
2022-12-09 04:14:52
汪晨老师：回复祁舒蔓你好，购买设备的款项全额抵扣
2022-12-09 04:37:26
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ ????J.ing???????? 发表的提问：
防伪税控服务费全额抵扣会计分录怎么做？
借：管理费用 贷：银行存款/现金 抵减增值税税额时， 借：应交税费——应交增值税（抵减税款） 贷：管理费用
11楼
2022-12-09 04:29:03
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 雨过天晴 发表的提问：
税控服务费的会计分录，是不是能全额抵扣
同学 您好 税控服务费是能全额抵扣 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税——减免税款 贷：管理费用
12楼
2022-12-09 05:52:22
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 刘玲凤 发表的提问：
税控设备用于抵扣税款，会计分录怎么做？
你好，如果是一般纳税人 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
13楼
2022-12-09 07:19:56
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 宁先生 发表的提问：
抵扣税控设备和服务费必须去税务局备案吗
你好 政策规定是需要到税局备案的
14楼
2022-12-09 08:39:39
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宁先生：回复答疑苏老师 买税控设备收到了专用发票，当时直接做的管理费用。库存现金。 如果我认证了这张发票，还用做进项税额转出吗
2022-12-09 08:57:48
宁先生：回复答疑苏老师 如果需要做转出，我以前做的会计分录怎么对冲
2022-12-09 09:11:35
答疑苏老师：回复宁先生你好 是的 认证了的话 需要做进项税额转出的
2022-12-09 09:24:50
宁先生：回复答疑苏老师
2022-12-09 09:47:45
宁先生：回复答疑苏老师 这是当时拿到专用发票报销做的会计分录
2022-12-09 10:06:12
答疑苏老师：回复宁先生你好 看下老师给你发的分录
2022-12-09 10:28:40
宁先生：回复答疑苏老师 ok
2022-12-09 10:55:20
答疑苏老师：回复宁先生祝同学工作顺利哦
2022-12-09 11:16:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 钟敏 发表的提问：
防伪税控服务费全额抵扣会计分录怎么做啊
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
15楼
2022-12-09 09:45:55
全部回复
钟敏：回复邹老师 管理费用是红冲还是写在贷方
2022-12-09 10:00:30
邹老师：回复钟敏你好，贷方正数或借方负数
2022-12-09 10:10:40
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