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购买金税盘全额抵扣会计分录
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李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 我爱夏天 发表的提问：
老师，初次购买金税盘，是价税合计都可以全额抵扣吗？
是的 可以全额抵减 借应缴税费应缴增值税 贷营业外收入
181楼
2023-02-10 10:52:43
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 晴空 发表的提问：
老师，金税盘280的费用可以全额抵扣，会计分录该怎么写啊？
借：应交税费——未交增值税 贷：管理费用
182楼
2023-02-10 11:21:30
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晴空：回复岳老师 我是这个月才交的，12月份才交的，等下个月报税的时候可以抵吗？老师您能从头说一下该怎么处理吗
2023-02-10 11:36:35
岳老师：回复晴空支付 借：管理费用 280 贷：银行存款 280 抵税 借：应交税费——未交增值税 280 贷：管理费用 280
2023-02-10 11:51:46
金子老师
职称：中级会计师,注册税务师
4.99
解题: 0.46w
引用 @ 小倩 发表的提问：
老师，你好！除了购买金税盘的增值税是全额抵扣外，还有其他购买行为是全额抵扣的吗？
您好，学员，还有与其相关的技术维护费可以，其他没有可以全额进行抵扣的。
183楼
2023-02-10 11:34:55
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小倩：回复金子老师 那购买财务软件及维护费用可以全额抵扣吗？
2023-02-10 12:07:10
金子老师：回复小倩您好，学员，不可以全额扣，仅是初次购买的值税税控系统专用设备和技术维护费用可以全额扣。
2023-02-10 12:30:22
小倩：回复金子老师 知道了，谢谢老师！
2023-02-10 12:43:41
金子老师：回复小倩不用客气学员，很高兴为您解答。
2023-02-10 12:56:39
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 婉约梦 发表的提问：
小规模购买的金税盘可以全额抵扣吗
你好！可以全额抵扣！
184楼
2023-02-10 11:41:22
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婉约梦：回复老江老师 老师，金税盘是在2017年11月购买的，买的时候，分录是借管理费用 贷银行存款 
2023-02-10 11:59:48
婉约梦：回复老江老师 2017年12月份让国税代开票，相应的税费都当场现金交清。到现在2018年季报，少于九万属于免征增值税，那这个金税盘我要如何处理
2023-02-10 12:11:42
老江老师：回复婉约梦@婉约梦:免征增值税，你现在没有抵的机会呀，、~~~放着不动，等 ！
2023-02-10 12:23:22
婉约梦：回复老江老师 好的，非常感谢老师
2023-02-10 12:36:54
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ Sunshine囡 发表的提问：
购买防伪税控盘应如何做分录，全额抵扣是怎么操作的
购买借管理费用贷现金 全额抵扣借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数 抵扣填写主表减免表附表四
185楼
2023-02-10 11:59:59
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 遵义-郑兰 发表的提问：
购买税盘480元可以抵扣的金额怎么做分录
你好，购入时借管理费用-办公费 贷银行存款 然后借应交税费-应交增值税-减免税额 借管理费用（负数金额）
186楼
2023-02-12 13:17:49
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遵义-郑兰：回复徐阿富老师 这两个分录是一起做的嘛，不是第二个分录第二个月做吗
2023-02-12 13:46:13
徐阿富老师：回复遵义-郑兰你好，可以同一个月分开做，哪里看到说是第二个月做的？
2023-02-12 14:07:15
遵义-郑兰：回复徐阿富老师 好的，小规模意思就是把480留低
2023-02-12 14:29:53
徐阿富老师：回复遵义-郑兰你好，可以留着，以后可以抵减的
2023-02-12 14:56:43
遵义-郑兰：回复徐阿富老师 好的，谢谢
2023-02-12 15:14:08
徐阿富老师：回复遵义-郑兰不客气，祝你成功，请为我五星评价，消息
2023-02-12 15:41:47
徐阿富老师：回复遵义-郑兰不客气，祝你成功，请为我五星评价，谢谢
2023-02-12 15:55:23
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 啤酒盖 发表的提问：
购买金税盘以及网上认证的费用是不是可以全额抵扣呀，分录怎么填写
你好！ 可以全额抵扣的
187楼
2023-02-12 13:23:53
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蒋飞老师：回复啤酒盖1..借：管理费用-办公费 贷：银行存款 2..抵税时 借：应交税费-应交增值税 贷：管理费用-办公费
2023-02-12 13:38:26
啤酒盖：回复蒋飞老师 分录怎么做呀
2023-02-12 13:56:06
蒋飞老师：回复啤酒盖你好！ 看一下吧
2023-02-12 14:11:49
张蓉老师
职称：中级
4.98
解题: 0.42w
引用 @ 唐丽娟 发表的提问：
小规模企业初次购买金税盘可以抵扣吗，会计分录怎么做？
您好，可以抵扣，支付时借：管理费用 贷：银行存款或库存现金 结转时：借：应将税费-应交增值税 贷：营业外收入
188楼
2023-02-12 13:42:00
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小草 发表的提问：
金税盘全额抵扣分录怎么做？
借：管理费用-办公费 贷：银行存款 同时 借：应交税费-应交增值税-减免税额 贷：营业外收入-政府补助 如果觉得我的回答还满意，请给我五星的评价，谢谢。
189楼
2023-02-13 10:44:56
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 左岸 发表的提问：
金税盘全额抵扣怎样做分录
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
190楼
2023-02-13 11:10:54
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 2.20 发表的提问：
金税盘全额抵扣分录怎么做
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
191楼
2023-02-13 11:25:23
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2.20：回复宋生老师 为什么贷的是营业外收入
2023-02-13 11:42:46
宋生老师：回复2.20你好！因为这是税收减免，当然也有冲减管理费用的。这个没有统一规定必须入什么科目
2023-02-13 12:08:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 磨 发表的提问：
购买税控盘及维护费全额抵减分录
你好，是小规模还是一般纳税人？
192楼
2023-02-13 11:39:35
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磨：回复邹老师 一般纳税人
2023-02-13 12:03:59
邹老师：回复磨你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-02-13 12:22:28
磨：回复邹老师 管理费什么明细
2023-02-13 12:41:46
邹老师：回复磨你好，是办公费明细
2023-02-13 13:02:52
磨：回复邹老师 谢谢
2023-02-13 13:32:12
邹老师：回复磨不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-13 13:53:52
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 向阳花 发表的提问：
请问，够买的可用于全额抵扣的金税盘的分录怎么写？
您好 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 借：应交税费-应交增值税-减免税额 借方蓝字 借：管理费用-办公费 借方红字
193楼
2023-02-13 11:53:59
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向阳花：回复bamboo老师 老师，3月份买的，7月份才抵扣，这个税要怎么处理呢？
2023-02-13 12:09:59
bamboo老师：回复向阳花等到7月份抵扣的时候再写第二笔分录
2023-02-13 12:25:12
向阳花：回复bamboo老师 老师，那我用于全额抵扣的发票是付在第一笔分录后面还是第二笔？
2023-02-13 12:43:56
bamboo老师：回复向阳花可以复印一份抵扣的时候做附件
2023-02-13 13:13:35
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 怡然的硬币 发表的提问：
首次购买的税控盘和技术维护费全额抵扣的分录怎么做？
按实际支付或应付的金额， 借：管理费用等 贷：银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额， 借：应交税费——应交增值税(减免税款) 贷：管理费用等
194楼
2023-02-14 11:31:32
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 魔鬼中的天使 发表的提问：
老师 咱们购买税控盘的发票是全额抵扣吗 分录该怎么写
是的，可以全额抵减增值税。 借：管理费用 贷：银行存款等 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
195楼
2023-02-14 11:56:58
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魔鬼中的天使：回复张艳老师 刘老师   借管理费用二级科目是什么
2023-02-14 12:22:12
张艳老师：回复魔鬼中的天使二级科目是管理费用--办公费
2023-02-14 12:40:00
魔鬼中的天使：回复张艳老师 老师  这个减免税是要填负数吗  我的分录做不平怎么
2023-02-14 13:09:58
张艳老师：回复魔鬼中的天使如果您公司使用财务软件的话，是要做分录为 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数
2023-02-14 13:26:56
魔鬼中的天使：回复张艳老师 不明白了 老师
2023-02-14 13:48:42
张艳老师：回复魔鬼中的天使使用记账软件的话，是取不到管理费用的贷方数字的，所以要改成借方的负数。
2023-02-14 13:58:58
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