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购买金税盘全额抵扣会计分录
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 温柔的坚持 发表的提问：
购买金税盘的分录，和抵扣时分录怎么写
借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数
241楼
2023-02-28 11:18:59
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温柔的坚持：回复maize老师 不是贷营业外收入吗
2023-02-28 11:35:44
温柔的坚持：回复maize老师 我四月份购买，现在我申报5月份的，这个分录应该写在哪个月份
2023-02-28 11:46:54
maize老师：回复温柔的坚持不是，这个最新是冲掉管理费用这个，你这个做4月这个，后面抵减这个做5月，抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数
2023-02-28 12:03:43
温柔的坚持：回复maize老师 我5月份账已经结了，可以记到6月份吗，下面这个借管理费用负数是冲之前记到借方的管理费用是吗
2023-02-28 12:14:38
maize老师：回复温柔的坚持没有做那就做6月可以，是的，
2023-02-28 12:33:24
温柔的坚持：回复maize老师 我申报是在5月，做账做到6月，会不会搞乱了，会有影响吗
2023-02-28 13:02:21
maize老师：回复温柔的坚持这个总的对上就可以，这个不要紧，不跨年可以
2023-02-28 13:17:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 宇宇 发表的提问：
老师，购买金税盘可以全额抵扣，这发票用不用拿去认证的 还是做账务处理直接做分录抵扣
你好，不用认证，备案全额减免就可以 了
242楼
2023-02-28 11:26:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 犹豫的钢铁侠 发表的提问：
您好，请问一般纳税人购买金税盘可以抵扣税款的会计分录怎么做？
您好 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 借：应交税费-应交增值税-减免税额 借方蓝字 借：管理费用-办公费 借方红字
243楼
2023-03-01 10:22:52
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 尹承志 发表的提问：
购买的税控盘的钱全额抵扣是指抵扣单独的税额、还是价税合计的金额都可以在下月抵扣呢？？
按价税合计全额抵扣。
244楼
2023-03-01 10:40:28
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金子老师
职称：中级会计师,注册税务师
4.99
解题: 0.46w
引用 @ 秒冰 发表的提问：
购税控盘280元全额抵扣的分录怎么写？
您好，学员，分录如下： 1、一般纳税人 ①.购入专用设备时; 借：管理费用(价税合计额) 贷：银行存款/库存现金/应付账款 抵减增值税应纳税额时; 借：应交税费—应交增值税(抵减税款) 贷：管理费用
245楼
2023-03-01 10:55:45
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 妩媚的黑裤 发表的提问：
税控盘服务费280元全额抵扣的会计分录怎么做？
交费时 ： 借：管理费用 贷：现金(或银行存款) 抵税时： 借：应交税费-应交增值税费(减免税额) 贷：管理费用
246楼
2023-03-01 11:24:00
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 原来的我 发表的提问：
初次购买金税盘的服务费，增值税普通发票，也能全额抵扣，无需认证吗？分录怎么写
不用认证全额抵 服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)   借:管理费用负数
247楼
2023-03-02 10:48:07
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原来的我：回复玲老师 购金税盘的分录也是同上对
2023-03-02 11:09:40
玲老师：回复原来的我购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)  借:管理费用负数 服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)   借:管理费用负数
2023-03-02 11:39:06
原来的我：回复玲老师 好谢谢老师
2023-03-02 11:57:41
玲老师：回复原来的我不客气的！ 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！
2023-03-02 12:26:12
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 湄湄???? 发表的提问：
购买税控盘和缴纳的服务费是不是可以全额抵扣，分录怎么做？
全额抵扣 购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数 服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数
248楼
2023-03-02 10:58:31
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 8888 发表的提问：
购买金税盘的能全部抵扣吗？
您好请问是“初次”购买的金税盘吗
249楼
2023-03-02 11:03:48
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8888：回复宸宸老师 是的
2023-03-02 11:28:59
宸宸老师：回复8888您好，这个可以全额抵扣的【注意：如果取得的是专用发票并且选择全额抵扣的，对应的进项税就不能抵扣了哦】
2023-03-02 11:53:06
8888：回复宸宸老师 老师，具体分录应该怎么写呢
2023-03-02 12:06:06
宸宸老师：回复8888您好，是一般纳税人吗
2023-03-02 12:17:15
8888：回复宸宸老师 是的，两张发票的金额是488
2023-03-02 12:31:46
宸宸老师：回复8888您好 借：管理费用 贷：库存现金 借：应交税费——应交增值税（税款减免）、 借方负数：管理费用
2023-03-02 12:55:18
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 重要的盼望 发表的提问：
第二次购买金税盘的时候是不是不可以全额抵扣了呢？只是可以抵扣税额的部分？
你好，是的
250楼
2023-03-02 11:20:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ LL 发表的提问：
是小规模 可以全额抵扣购买税盘的费用200和支付的维护费 280 这个会计分录到底是怎么做呢
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
251楼
2023-03-05 12:11:23
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LL：回复邹老师 购买税盘和支付服务费分别都是这样做吗
2023-03-05 12:26:41
邹老师：回复LL你好，是的，分录是一样的
2023-03-05 12:50:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 左岸 发表的提问：
税控盘全额抵扣后，所得税要交吗，会计分录怎么做
你好，如果账面有利润就需要缴纳企业所得税的 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
252楼
2023-03-05 12:21:38
全部回复
花卷
职称：
5.00
解题: 0.05w
引用 @ 心灵美的大象 发表的提问：
我的提问请问购买金税盘820元全额抵扣，是在什么情况下可以全额抵扣啊
您好！ 当你要缴纳的增值税大于820时，就能全额抵扣，要先去备案哦
253楼
2023-03-05 12:46:27
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 小凤 发表的提问：
老师，我们金税盘坏了，需要重新购买，新买金税盘怎么做账，怎么编分录？可以全额抵减吗
你好！ 初次购买可以抵税，重新买不可以了
254楼
2023-03-05 13:15:00
全部回复
蒋飞老师：回复小凤借：管理费用-办公费 贷：库存现金
2023-03-05 13:34:52
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 火娃 发表的提问：
小规模企业，初次购买金税盘及服务费，如何全额抵扣 发生的费用 怎么做分录呢？
　借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税 借：管理费用 负数
255楼
2023-03-06 11:00:25
全部回复
火娃：回复maize老师 应交增值税下直接做销项税？
2023-03-06 11:20:48
maize老师：回复火娃不做，小规模没有三级科目
2023-03-06 11:49:22
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