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购买金税盘全额抵扣会计分录
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ C.YM 发表的提问：
税控盘全额抵扣跟购进的分录怎么做呢
1.购入税控盘 借：管理费用 贷：库存现金 2.全额抵扣 借：应交税费——应交增值税（税款减免） 解方负数：管理费用
286楼
2023-03-16 09:22:23
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C.YM：回复宸宸老师 您好！有分小规模一般纳税人不
2023-03-16 09:46:56
宸宸老师：回复C.YM小规模的话，上面分录里的“借：应交税费——应交增值税（税款减免）”科目替换成“借：应交税费——应交增值税” 其他都一样的，只是小规模没有三级科目
2023-03-16 10:08:44
苳苳老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.25w
引用 @ 晨曦 发表的提问：
购买税控盘全额抵扣税额，需要先备案才能抵扣吗？
不用，直接在申报的时候填列就可以了
287楼
2023-03-16 09:52:20
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 爱听歌的耳机 发表的提问：
那个金税盘的分录能解释下么不是报税的时候可以全额抵扣么菜鸟自学，弄不懂其中原理啊分录的
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
288楼
2023-03-16 10:21:26
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 金智慧捷 发表的提问：
购买税控盘记账分录。抵减税会计分录
借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数
289楼
2023-03-16 10:47:22
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 夕颜 发表的提问：
小规模纳税人购买的税控盘和税控维护费能全额抵扣吗，分录怎么写
你好，是的 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
290楼
2023-03-16 10:56:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 圆圆 发表的提问：
买税控盘及抵扣的会计分录
借：管理费用贷：现金；借：应交税费贷：管理费用
291楼
2023-03-19 11:57:22
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ spring 发表的提问：
购买携税宝增值税全额抵扣分录
你好，是小规模还是一般纳税人？
292楼
2023-03-19 12:24:28
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spring：回复邹老师 一般纳税人
2023-03-19 12:40:14
邹老师：回复spring你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-03-19 12:54:03
spring：回复邹老师 好的，那发票认证时是不是进项税又单独脱出来了，那是如何申报了？
2023-03-19 13:12:30
邹老师：回复spring你好，这个发票不需要认证 如果认证，就需要把认证的税额做转出，然后做全额抵扣申报
2023-03-19 13:25:58
spring：回复邹老师 如何转出？假如我的发票全额是600，税额是30
2023-03-19 13:45:46
spring：回复邹老师 就是分录怎么做？
2023-03-19 14:03:25
邹老师：回复spring你好 借；管理费用 贷；应交税费（进项税额转出 ） 30
2023-03-19 14:15:09
spring：回复邹老师 好的，非常感谢！：）
2023-03-19 14:35:53
邹老师：回复spring不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-19 14:56:42
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 天涯若比邻 发表的提问：
第二次购买金税盘就不能全额抵扣了，然后每年的技术维护费可以全额抵扣？
是的，技术维护费可以全额抵扣。
293楼
2023-03-19 12:54:00
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 想人陪的蛋挞 发表的提问：
老师，想问一下一般纳税人购买税控盘的820是可以全额抵扣的，6月份购买但不抵扣，应该怎么做分录？到10月份才做抵扣了，应该怎么做分录？
6月购买时借：管理费用 贷：银存 10月抵扣时：借：应交增值税-减免税款 贷：营业外收入（减免税款）
294楼
2023-03-20 09:52:36
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想人陪的蛋挞：回复小黎老师 为啥有老师有老师给的答案是股买时：借管理费用 贷银存 10月份抵扣时：借应交增值税—减免税款 贷管理费用（负数或正数）
2023-03-20 10:10:24
小黎老师：回复想人陪的蛋挞两个分录都是可以做的
2023-03-20 10:22:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 2333333 发表的提问：
小规模初次购买的税控盘、技术服务费怎么做账，是全额抵扣还是只抵扣税金部分
你好，是全额抵扣的 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
295楼
2023-03-20 10:12:07
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 浅沫＠ 发表的提问：
购买税控盘费用是全额抵扣吗？
你好，是的，可以全额抵扣的
296楼
2023-03-20 10:40:39
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ ☞ Autism ●★☆■ 发表的提问：
购买税控盘及技术服务费可以全额抵扣，申报的时候附表四这样填对不对？全额抵扣后的分录怎么写？
你好，如果当期发生，当期全额抵扣了是这样填写 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
297楼
2023-03-20 10:47:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ beyond 发表的提问：
公司购买了移动开票终端，怎么做账，是全额抵扣么，分录怎么做账啊
借；管理费用等科目 贷；银行存款 是否属于税控设备全额抵扣，请咨询当地税局 借；应交税费-应交增值税（减免税额） 贷；管理费用
298楼
2023-03-21 10:01:10
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 2333333 发表的提问：
购买金税盘支付的系统维护费可以全额抵扣吗
你好！是的。这个是可以全额抵扣的。
299楼
2023-03-21 10:18:44
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 杨庭婷 发表的提问：
小规模企业购买税控盘和抵减税额的会计分录
你好 借方管理费用-办公费 贷方银行 抵减 借方应交税费-应交增值税 借方管理费用 金额负数
300楼
2023-03-21 10:44:59
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杨庭婷：回复meizi老师 老师，税控系统抵减额超过一年可以抵减吗。应交税费-应增值税销项税额可以用红字表示吗
2023-03-21 11:06:39
meizi老师：回复杨庭婷你好 小规模没有销项税里面 做到二级科目 留抵的进项税没有时间限制
2023-03-21 11:31:41
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