首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
购买金税盘全额抵扣会计分录
分享
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ ✨ づsんóц掌ィ心 发表的提问：
金税盘全额抵扣的分录怎么做
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
211楼
2023-02-20 11:03:44
全部回复
✨ づsんóц掌ィ心：回复邹老师 这是同时做的吗
2023-02-20 11:26:08
邹老师：回复✨ づsんóц掌ィ心你好，一个是发生的分录，一个是减免的，如果取得同时减免了就同时做两笔分录
2023-02-20 11:38:51
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 认真的大山 发表的提问：
请问老师，金穗公司的服务费及金税盘全额抵扣，如何做会计分录？
借 管理费 贷 银行存款；借 应交税费-应交增值税（进项税） 贷 管理费用；
212楼
2023-02-20 11:29:46
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 聪明的小脑瓜子 发表的提问：
一般纳税人税控盘全额抵扣的会计分录怎么做
借管理费用――办公费 贷银行存款 然后借应交税费――应交增值税――减免税额 借管理费用（红字）
213楼
2023-02-20 11:41:59
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 土里兔兔找我默默 发表的提问：
税控盘服务费280元全额抵扣，会计分录怎么写？
借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额
214楼
2023-02-21 10:44:34
全部回复
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 缥缈的飞鸟 发表的提问：
金税盘280全额抵扣怎么做分录
您好，参考分录，借应交税费～应交增值税（减免税款）280贷银行存款280。
215楼
2023-02-21 11:09:34
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 风中的白羊 发表的提问：
购买税盘是全额抵扣的，在报表中怎么申报？在图中点开哪一个进入？
你好，在申报表填写这里填
216楼
2023-02-21 11:38:59
全部回复
风中的白羊：回复徐阿富老师 是填写在第23栏次一般项目的本月数那里对吗？
2023-02-21 11:53:50
徐阿富老师：回复风中的白羊你好，对的，但附表4也要填
2023-02-21 12:08:01
风中的白羊：回复徐阿富老师 我卖了一台农补车，是免税的，这个应该怎么填写？
2023-02-21 12:34:32
徐阿富老师：回复风中的白羊你好，免税明细表免税项目第一列填273200 减税项目第4列填上税控设备480
2023-02-21 12:50:32
风中的白羊：回复徐阿富老师 你好！填的是对的吗？红色框框里面的要填吗？
2023-02-21 13:04:13
徐阿富老师：回复风中的白羊红色的不填提交下试试
2023-02-21 13:31:40
风中的白羊：回复徐阿富老师 不填写提示错误
2023-02-21 13:57:46
徐阿富老师：回复风中的白羊你好，那应该是要填，
2023-02-21 14:12:00
风中的白羊：回复徐阿富老师 这张表要填写吗？如果要填写，要怎么填？
2023-02-21 14:30:20
徐阿富老师：回复风中的白羊你好，你们有代扣代缴？
2023-02-21 14:42:31
风中的白羊：回复徐阿富老师 没有
2023-02-21 14:55:21
徐阿富老师：回复风中的白羊你好，没有的不用填的
2023-02-21 15:20:54
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 小七小燕 发表的提问：
请问一下小规模购买税控盘的分录怎么做，全额抵扣的那个
1、购买时： 借：管理费用 贷：银行存款等 2、按规定抵减的增值税应纳税额： 借：应交税费-应交增值税 贷：管理费用
217楼
2023-02-22 10:39:19
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 网瘾少女 发表的提问：
老师，金税盘维护费全额抵扣会计分录应该怎样做呢？(一般纳税人)
购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)  借:管理费用负数 服务费330元的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)   借:管理费用负数
218楼
2023-02-22 10:55:13
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ %E5%9C%A3%E6%B3%898058 发表的提问：
抵扣购买金税盘费用分录讲解
个人建议按下面的分录处理。 借管理费用 贷银行存款等科目 借应交税费应交增值税 贷管理费用
219楼
2023-02-22 11:14:22
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 鱼儿 发表的提问：
一般纳税人，购买控盘和抵扣时的会计分录是？
购买税控盘 借：管理费用——办公费 贷：库存现金 抵扣时 借：应交税费——应交增值税（减免税费） 贷：营业外收入——减免税费
220楼
2023-02-22 11:35:59
全部回复
鱼儿：回复李爱文老师 借:应交税金/应交增值税/减免税 贷:现金 借:应交税金/应交增值税/销项税 贷:应交税金/应交增值税/减免税 那个这种做法对吗？
2023-02-22 11:50:21
李爱文老师：回复鱼儿上述做法不对，最终拿现金付款，还增加了销项税
2023-02-22 12:04:21
鱼儿：回复李爱文老师 好的！谢谢老师！
2023-02-22 12:21:04
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 雪风 发表的提问：
老师，金税盘维护费全额抵扣会计分录应该怎样做呢？(一般纳税人)
购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)  借:管理费用负数 服务费330元的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)   借:管理费用负数
221楼
2023-02-23 10:55:57
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Eleven 发表的提问：
老师，金税盘维护费全额抵扣会计分录应该怎样做呢？(一般纳税人)
1-借:管理费用 贷:银行存款 2-借:应交税费--减免税额 贷:管理费用
222楼
2023-02-23 11:03:37
全部回复
玲老师：回复Eleven购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)  借:管理费用负数 服务费330元的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)   借:管理费用负数
2023-02-23 11:33:26
Eleven：回复玲老师 当月抵扣是当月做2个分录吗？
2023-02-23 12:02:20
玲老师：回复Eleven是的 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！
2023-02-23 12:14:33
Eleven：回复玲老师 老师，如果现金为0的情况下，有办法冲销其他应付款吗？几千元
2023-02-23 12:30:03
玲老师：回复Eleven你好 为了方便其他同学查看同类的问题 不同的问题请您重新发起提问 老师再接手回你。
2023-02-23 12:40:46
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ kasumi 发表的提问：
购买金税盘及抵扣的分录怎做
借；管理费用 贷：银行存款 借：应交税费-增值税（减免税额） 贷：管理费用
223楼
2023-02-23 11:16:45
全部回复
kasumi：回复小惑老师 还有别的做法吗
2023-02-23 11:38:31
小惑老师：回复kasumi别的做法？您是指哪里不正确吗
2023-02-23 12:02:34
kasumi：回复小惑老师 不是 ，我好像看到过別的分录，所以问问您。
2023-02-23 12:30:04
小惑老师：回复kasumi没有，就这个分录处理
2023-02-23 12:45:59
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 英勇的香菇 发表的提问：
购买金税盘和航天技术服务费，购买金税盘开的专票，服务费开的普票，可以全额抵扣吗？怎么抵扣？应该怎么做会计分录，进项税额怎么处理，现在不是只要是专票的进项都要平台缺人吗？
您好，普票也可以全额抵扣，专票可以全额抵扣，但是此时进项税就不能再抵扣了 借：管理费用 贷：库存现金 借：应交税费——应交增值税（税款减免） 借方负数：管理费用
224楼
2023-02-23 11:35:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 聂鹤 发表的提问：
老师，购买的金税盘设备，330元抵扣增值税的会计分录怎么？谢谢
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
225楼
2023-02-24 10:15:33
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料