首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
购买金税盘全额抵扣会计分录
分享
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 花香净 发表的提问：
购买金税盘和税控系统维护费一共820元可以全额抵扣吧？抵扣的分录怎么做？
你好，可以的 借；应交税费——应交增值税 贷；管理费用
106楼
2023-01-04 12:43:41
全部回复
花香净：回复邹老师 主要是用财务软件的话一般遇到费用减少时都是借方红冲，不记贷方，这种情况怎么做
2023-01-04 13:10:05
邹老师：回复花香净你好，可以是借方负数
2023-01-04 13:22:39
花香净：回复邹老师 借:管理费用 贷:银行存款；借:管理费用红数 贷:应交税费——应交增值税红数？
2023-01-04 13:38:52
邹老师：回复花香净借；应交税费——应交增值税 借；管理费用（红字）
2023-01-04 14:02:54
花香净：回复邹老师 可不可以直接做借:应交税费——应交增值税 贷:银行存款
2023-01-04 14:24:00
邹老师：回复花香净你好，不可以的
2023-01-04 14:52:51
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 腾冲 发表的提问：
老师我们公司购买了金税盘230元，维护系统费用330元，可以全额抵扣，要怎么做会计分录？
.企业首次购入增值税税控系统专用设备价税合计**元并取得发票： 借：固定资产——税控专用设备 ##元 贷：银行存款/现金 ##元 抵消增值税税额时： 借：应交税费——应交增值税（减免税款）##元 贷：营业外收入##元 2.企业缴纳当年税控系统技术维护费##元 借：管理费用——维护费##元 贷：银行存款/现金##元 抵消增值税税额时： 借：应交税费——应交增值税（减免税款）##元 贷：营业外收入##元
107楼
2023-01-04 12:55:27
全部回复
腾冲：回复罗老师 不是首次，这个申级后购买了金税盘230元，维护系统费用330元，可以全额抵扣，要怎么做会计分录？
2023-01-04 13:27:01
罗老师：回复腾冲可以全额抵扣都是一样的
2023-01-04 13:55:25
罗老师：回复腾冲可以全额抵扣都是一样的
2023-01-04 14:18:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 迪 发表的提问：
税控盘全额抵扣会计分录怎么做？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
108楼
2023-01-04 13:08:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 我要一步一步往前走。 发表的提问：
金稅盘服务费全额抵扣会计分录怎么做？
你好，是小规模还是一般纳税人？
109楼
2023-01-05 12:45:09
全部回复
我要一步一步往前走。：回复邹老师 老师，小规模
2023-01-05 12:59:15
邹老师：回复我要一步一步往前走。你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-01-05 13:15:44
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 孟孟 发表的提问：
金税盘服务费280元全额抵扣的会计分录怎么做
你好， 借：应交税金-应交增值税 280 贷：银行存款
110楼
2023-01-05 12:50:29
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ @ 发表的提问：
老师，一般纳税人公司购买金税盘可以全额抵扣吗？怎么做分录？
一般纳税人公司购买金税盘可以全额抵扣 借：应交税费-应交增值税-减免税款 贷：银行存款
111楼
2023-01-05 13:05:59
全部回复
@：回复文文老师 不按照那个税金抵扣，按照购买发票全额抵扣？
2023-01-05 13:30:27
文文老师：回复@对的，按照购买发票全额抵扣
2023-01-05 13:52:05
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 有理 发表的提问：
购买金税盘 和支付服务费 购买时和抵扣时分录怎么做 二级科目怎么写 抵扣的是税款部分还是全额
抵扣全款，借：管理费用--办公费，贷：现金，借：应交税费--减免税额贷：管理费用--办公费
112楼
2023-01-06 12:16:52
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 双头大剪刀 发表的提问：
企业购买CA是不是可以全额抵扣的？分录应该怎么做呢
企业购买CA是不是可以全额抵扣 借：管理费用——办公费 贷：库存现金 借：应交税费——应交增值税（减免税费） 贷：营业外收入——减免税费
113楼
2023-01-06 12:23:07
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ Ykh789 发表的提问：
购买金税盘1360元，可抵扣480元，要怎么做会计分录
你好，购买时 借 管理费用 1360 贷 银行存款 1360 抵扣时 借 应交税费-应交增值税（减免税款）480 贷 管理费用 480
114楼
2023-01-06 12:51:46
全部回复
Ykh789：回复汪晨老师 这样写，借管理费用880，应交税费-待认证进项税额480，贷银行存款，行不行
2023-01-06 13:17:44
汪晨老师：回复Ykh789你好，不行的，税盘只有抵扣时才做抵扣分录
2023-01-06 13:29:29
琪琪老师
职称：初级会计师,注会经济法,CMA,注会税法 ,税务师一和二
4.97
解题: 0.02w
引用 @ 穆穆???????? 发表的提问：
购买金税盘开票、用于抵扣增值税如何做会计分录。
同学您好，如图所示
115楼
2023-01-06 13:00:14
全部回复
穆穆????????：回复琪琪老师 那减免税费这个科目余额在借方、这个怎么解决呢？
2023-01-06 13:13:42
琪琪老师：回复穆穆????????同学您好，这个就是在借方的
2023-01-06 13:35:11
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 蕙质兰心 发表的提问：
企业第一次购买金税盘，因为可以全额抵扣增值税进项，购买时的分录怎么做
您好！购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
116楼
2023-01-06 13:05:59
全部回复
梅老师
职称：,注册会计师,税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.26w
引用 @ 杨艳 发表的提问：
新办企业购金税盘，可以全额抵税，会计分录怎么写？
借管理费用，贷银行存款或现金，借应交税费，减免税额，贷管理费用
117楼
2023-01-08 14:00:57
全部回复
杨艳：回复梅老师 我也是这么写的，但是资产负债表的所有者和利润表相差480是怎么回事呢？
2023-01-08 14:13:58
梅老师：回复杨艳后面的分录，贷方的管理费用，在借方用红字表示，然后再结转。
2023-01-08 14:26:03
杨艳：回复梅老师 好的，谢谢老师
2023-01-08 14:50:08
梅老师：回复杨艳感谢，如果满意请五分好评。
2023-01-08 15:10:35
思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ 甜美的芹菜 发表的提问：
第一次购买税控盘，是怎么申报增值税的，税控盘是计入固定资产吗，税控盘增加的会计分录怎么写，全额抵扣的分录怎么写
您好。 1：纳税人首次够买税控盘可以全额抵税。 借：管理费用 贷：库存现金/银行存款 借：应交税费—应交增值税(减免税额) 贷：管理费用
118楼
2023-01-08 14:21:54
全部回复
思顿乔老师：回复甜美的芹菜根据《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》(国家税务总局公告2013年第32号)规定，对可在增值税应纳税额中全额抵减的增值税税控系统专用设备费用以及技术维护费，应填报《增值税纳税人申报表附列资料(四)》(税额抵减情况表)。
2023-01-08 14:45:53
甜美的芹菜：回复思顿乔老师 就说第一次购买税控盘，全额计入管理费用，后面买就要计入企业的固定资产
2023-01-08 15:11:22
思顿乔老师：回复甜美的芹菜税控盘买了一次就可以了，谢谢！
2023-01-08 15:38:33
思顿乔老师：回复甜美的芹菜您好，后面买税控盘，也是计入 借：管理费用 贷：库存现金/银行存款 借：应交税费—应交增值税(减免税额) 贷：管理费用
2023-01-08 15:52:32
思顿乔老师：回复甜美的芹菜简单来说，不管第几次买，可以抵扣，分录就是这样做就可以了。 谢谢！
2023-01-08 16:16:25
甜美的芹菜：回复思顿乔老师 我看他们以前做的怎么还计入固定资产了
2023-01-08 16:36:56
思顿乔老师：回复甜美的芹菜入管理费用，不要入固定资产
2023-01-08 17:05:15
甜美的芹菜：回复思顿乔老师 好的，谢谢
2023-01-08 17:31:42
思顿乔老师：回复甜美的芹菜您好，与您解释一下。借：管理费用 贷：库存现金/银行存款 借：应交税费—应交增值税(减免税额) 贷：管理费用 这样做，管理费用可以全部一借一贷抵消了。
2023-01-08 17:58:27
思顿乔老师：回复甜美的芹菜还有什么可以帮到您的吗？
2023-01-08 18:20:48
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ @宁 发表的提问：
购买税金盘的全额抵扣减免税，分两个月怎么做分录，当月应交税额小于820
您好，可以的。 一个月做了也行的。
119楼
2023-01-08 14:37:39
全部回复
@宁：回复王雁鸣老师 怎么做分录，当月应交税费只有200，能帮我写下分录吗
2023-01-08 14:55:16
王雁鸣老师：回复@宁您好，分录，借，管理费用，820，贷，现金，820，备案后，借，应交税费-应交增值税，820，借，管理费用，负数820。
2023-01-08 15:11:15
@宁：回复王雁鸣老师 好的，请问我借：应交税费-应交增值税-减免税额200，贷：管理费用200，下个月，借：应交税费-应交增值税-减免税额620，贷管理费用620这样可以吗
2023-01-08 15:28:41
@宁：回复王雁鸣老师 有老师在吗，上面的问题解决下，谢谢
2023-01-08 15:58:00
王雁鸣老师：回复@宁您好，可以吧。
2023-01-08 16:12:47
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 寒梅 发表的提问：
购买税控盘的分录怎么做（因为它是全额抵扣的）
借：管理费用 贷：现金，抵扣，借：应交税费-减免税款 贷：管理费用
120楼
2023-01-08 15:07:16
全部回复
寒梅：回复吴月柳 我目前属于开办期没有销项，抵扣那步是先做了挂着还是直到有收入在做啊
2023-01-08 15:26:49
吴月柳：回复寒梅抵扣的先挂着等有税交再抵
2023-01-08 15:37:24
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料