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购买金税盘全额抵扣会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 开朗之花 发表的提问：
购买金税盘可以抵扣会计分录怎么写
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
61楼
2022-12-21 13:35:59
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开朗之花：回复邹老师 老师这公司是小规模要下个月才申报增值税、那这个月做账购买税盘的直接做购买的分录吗？
2022-12-21 13:53:57
开朗之花：回复邹老师 这个月要做抵扣的那笔分录吗？
2022-12-21 14:11:39
邹老师：回复开朗之花你好，只需要做第一笔分录 抵扣分录在实际抵扣的月份再做
2022-12-21 14:33:38
开朗之花：回复邹老师 好的谢谢老师
2022-12-21 14:53:29
邹老师：回复开朗之花不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-21 15:21:41
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 默默的玉米 发表的提问：
购入金税盘和缴纳维护费，只有维护费才能全额抵扣吗？购入设备的金额能全额抵扣吗？ 维护费的会计分录和抵扣时的分录，分别是什么
您好 购入金税盘和缴纳维护费 税盘跟维护费都可以全额抵扣 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 借：应交税费-应交增值税-减免税费 借方红字 借：管理费用-办公费 借蓝字
62楼
2022-12-22 12:07:34
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默默的玉米：回复bamboo老师 单位季报，这笔抵扣分录，是写在3月份吗？费用是在1月份产生的。附加税也可以3月的时候，全部计提在3月吗
2022-12-22 12:23:23
bamboo老师：回复默默的玉米是的 季报的话 3月份写抵减分录就好了 附加税可以三月份计提
2022-12-22 12:49:50
默默的玉米：回复bamboo老师 分录，为什么是借方红字，我做的是借应交增值税蓝字，贷管理费用红字，对吗？
2022-12-22 13:14:44
bamboo老师：回复默默的玉米这样贷管理费用红字的话 软件结转的管理费用 可能会结转不到
2022-12-22 13:29:20
默默的玉米：回复bamboo老师 借方红字什么意思啊。不应该是就直接在借方篮字吗
2022-12-22 13:43:43
bamboo老师：回复默默的玉米就是冲减发生的管理费用
2022-12-22 14:06:01
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 娟 发表的提问：
老师 请问作为可以全额进行抵扣的金税盘 的购买款应该如何进行会计分录呢
借：管理费用 贷：现金 抵扣时，借：应交税费-应交增值税（减免税额） 贷：营业外收入
63楼
2022-12-22 12:32:02
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 002 发表的提问：
企业购买金税盘分机全额能抵扣吗？
你好，是可以全额抵扣的
64楼
2022-12-22 12:42:46
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花卷
职称：
5.00
解题: 0.05w
引用 @ 心灵美的大象 发表的提问：
请问购买金税盘的820元全额抵扣，那么分录怎么写啊？
您好！ 820元可以全额抵扣，记得先去备案。 分录 借方：应交税费——增值税（进项税） 贷方：现金/银行存款 希望我的回答能够帮助到你，记得评价打分！
65楼
2022-12-22 13:08:34
全部回复
花卷：回复心灵美的大象您好！ 820元可以全额抵扣，记得先去备案。 分录 借方：应交税费——增值税（进项税） 贷方：现金/银行存款 希望我的回答能够帮助到你，记得评价打分！
2022-12-22 13:28:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 书香妈妈 发表的提问：
税盘全额抵扣的会计分录
你好，是小规模纳税人还是一般纳税人的税盘全额抵扣？
66楼
2022-12-22 13:32:59
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书香妈妈：回复邹老师 一般纳税人
2022-12-22 13:44:24
邹老师：回复书香妈妈你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目
2022-12-22 14:12:00
书香妈妈：回复邹老师 也就是俩个会计分录对吗
2022-12-22 14:40:23
邹老师：回复书香妈妈你好，是的，是这样的
2022-12-22 14:56:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 青青 发表的提问：
购买了金税盘，怎么记账？金税盘可以全额抵扣，缴纳增值税时怎么做分录？
，按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
67楼
2022-12-23 12:13:10
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青青：回复邹老师 老师，我看了一下咱们会计学堂关于防伪税控的视频，怎么还要计入固定资产，还有贷计的递延收益？？、、、不明白
2022-12-23 12:32:03
邹老师：回复青青你好，计入了固定资产 的需要这样处理 但是这个价值较低，计入费用核算就是了
2022-12-23 13:00:15
鑫鑫老师
职称：,注册会计师,中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0.02w
引用 @ 淡？~~？漠 发表的提问：
麻烦老师帮忙看下这样填对吗 是购买税盘可以全额抵扣的
你好，你填写的正确的，是可以全额抵扣的
68楼
2022-12-23 12:38:51
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.36w
引用 @ 林小木 发表的提问：
购买税控盘可以全额抵扣怎么做分录呢
同学你好 金税盘和报税盘的账务处理： 购入金税盘和报税盘时（不作为固定资产时）， 　　借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
69楼
2022-12-23 12:50:14
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 玲玲 发表的提问：
小规模购买税控盘后，销售额没超9万，不交增值税，购买税控盘全额抵扣的部分还用做抵扣分录吗
你好，没超过九万免税，税控盘也抵扣不了，不需要做分录。等需要交税时抵扣再做。
70楼
2022-12-23 13:04:19
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ ????Angel Zhou???? 发表的提问：
购买金税盘及技术维护费，怎么做分录，不是全额抵扣吗？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
71楼
2022-12-23 13:29:59
全部回复
????Angel Zhou????：回复邹老师 管理费用在贷方时用“-”负号表示是吧
2022-12-23 13:42:35
邹老师：回复????Angel Zhou????你好，是贷方正数，而不是负数
2022-12-23 14:03:04
????Angel Zhou????：回复邹老师 哦哦哦，明白了，明白了，我弄错了，谢谢老师
2022-12-23 14:21:42
邹老师：回复????Angel Zhou????不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2022-12-23 14:39:27
????Angel Zhou????：回复邹老师 老师，购买金税盘开的是普票，也可以全额抵扣是吧！
2022-12-23 14:49:38
????Angel Zhou????：回复邹老师 在当月抵扣，我先做借：管理费用 贷：银行存款，同时在做一笔 借：应交税费-应交增值税（减免税）贷：管理费用，这样可以吗？
2022-12-23 15:04:44
邹老师：回复????Angel Zhou????你好，是的，是这样做账务处理的
2022-12-23 15:21:59
????Angel Zhou????：回复邹老师 老师，还有一个问题，我们有个客户在试用我们的产品，货已经发出了，我们也没有签订合同，对方也没有给我们付款，怎么账务处理，成本怎么结转
2022-12-23 15:50:03
邹老师：回复????Angel Zhou????借；发出商品 贷；库存商品 这个暂时不做收入，成本确认的
2022-12-23 16:09:14
????Angel Zhou????：回复邹老师 如果试用好的话，需要开票，并给我们付款，这时候我们这样做 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税（销）同时结转成本 借：主营业务成本 贷：发出商品 这样对吗？
2022-12-23 16:39:00
邹老师：回复????Angel Zhou????你好，是的，是这样做账务处理的
2022-12-23 16:56:57
????Angel Zhou????：回复邹老师 老师，快帐系统里面没有发出商品这个科目，怎么办
2022-12-23 17:24:22
邹老师：回复????Angel Zhou????你好，你可以在库存商品下面设置明细核算
2022-12-23 17:53:31
????Angel Zhou????：回复邹老师 那这样的话 借：库存商品-发出商品-温度计 贷：库存商品-温度计，这样对吗？
2022-12-23 18:07:13
邹老师：回复????Angel Zhou????你好，是的，是这样设置明细
2022-12-23 18:20:29
????Angel Zhou????：回复邹老师 老师，我们公司的员工都是劳务派遣过来的，每个月我们给劳务公司支付劳务费，元旦的时候大家聚餐了，这个怎么做账，可以做成 借：管理费用-福利费 贷：库存现金，这样对吗
2022-12-23 18:35:38
邹老师：回复????Angel Zhou????借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目 你好，福利费是需要先计提，然后支付的
2022-12-23 18:54:24
????Angel Zhou????：回复邹老师 那我们劳务费是可以直接记 借：管理费用-劳务费 贷：银行存款
2022-12-23 19:19:58
邹老师：回复????Angel Zhou????你好，如果是从事生产的，计入制造费用，管理人员计入管理费用核算
2022-12-23 19:41:42
????Angel Zhou????：回复邹老师 不是从事生产的，是销售货物，公司在上海注册的，在兰州办公呢，给员工在兰州买保险，只能找代买的公司给我们买，他们给我们开发票，，上海那边规定，必须给员工买社保，不买不能入工资，所以我们只能找代买的公司，，所以就 记入 借：管理费用-劳务费 贷：银行存款，不知道这个样对不对。 如果没有应付职工薪酬，那我们的员工聚餐按照您说的这样记对不对
2022-12-23 19:52:22
邹老师：回复????Angel Zhou????你好，是代买的服务费，还是社保费用
2022-12-23 20:04:07
????Angel Zhou????：回复邹老师 社保费用及工资，所有的都是他们来发，我们把款打过去，他们给我们发工资，及交社保费，他们给我们提供发票
2022-12-23 20:25:49
邹老师：回复????Angel Zhou????你好，你单位按规定计提，然后支付就是了
2022-12-23 20:41:32
????Angel Zhou????：回复邹老师 也就是说我们公司没有给员工发工资，都是代理的这家发
2022-12-23 20:57:19
邹老师：回复????Angel Zhou????你好，虽然没有发放，但是你单位还是把款项转给对方，只是对方代收代付而已
2022-12-23 21:12:47
????Angel Zhou????：回复邹老师 老师，计提附加税怎么做分录，快帐里面没有营业税金及附加这个科目
2022-12-23 21:24:19
邹老师：回复????Angel Zhou????你好，你可以通过税金及附加科目核算
2022-12-23 21:35:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 李娇 发表的提问：
购买税控盘480的全额抵扣分录怎么做的？
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
72楼
2022-12-24 12:27:47
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 查倩 发表的提问：
购买金税盘全额抵扣，分录怎么做？希望写的详细一点，从购买到减免税的所有分录，
借管理费用 贷现金或银行存款 同时借应交税费-应交增值税（减免税款） 贷营业外收入
73楼
2022-12-24 12:47:08
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 文心兰 发表的提问：
金税盘的服务年费，怎么做会计分录？购买金税盘和抵扣的时候怎么做会计分录？
你好，借管理费用-办公费 贷银行存款 同时 借应交税费-应交增值税-减免税额 贷营业外收入 抵扣时，借应交税费-未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额 。如果觉得我的回答还满意，请给我五星的评价，谢谢。
74楼
2022-12-24 13:10:06
全部回复
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.22w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
单位购买金税盘价税合计490元，全额抵扣的分录怎么做，不做固定资产。
借管理费用 贷库存现金 抵减时候 借应交税费应交增值税减免税 贷 营业外收入补贴收入
75楼
2022-12-24 13:29:59
全部回复
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