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营改增后销售不动产会计分录
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 清荷善水 发表的提问：
出售一台固定资产设备（非不动产）会计分录如何做？
你好，借固定资产处置，累计折旧，贷，营业外收入
166楼
2023-02-06 11:35:35
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清荷善水：回复小洪老师 不全面啊
2023-02-06 12:02:39
小洪老师：回复清荷善水你好，这个已经是处置固定资产的分录了，你说的全面那个是计提的分录去了
2023-02-06 12:29:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 请帮我在德国骨科订个床位 发表的提问：
营改增后外购产品用于在建工程要视同销售吗
你好，营改增后外购产品用于在建工程不需要按视同销售缴纳增值税的
167楼
2023-02-06 11:42:07
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请帮我在德国骨科订个床位：回复邹老师 谢谢老师解答
2023-02-06 11:56:06
邹老师：回复请帮我在德国骨科订个床位不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-02-06 12:22:59
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 清荷善水 发表的提问：
出售一台固定资产设备（非不动产）会计分录如何做？ 具体点的
你用的啥会计准则，之前抵扣么几时买的是车么？
168楼
2023-02-06 12:11:59
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肖老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.18w
引用 @ ID 发表的提问：
装饰装修行业营改增后的收入和缴纳税的会计分录怎么做？
分录为： 借：银行存款或应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税（销项税额）
169楼
2023-02-07 10:40:32
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.6w
引用 @ 欣悦 发表的提问：
小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额超过10万元，但扣除本期发生的销售不动产的销售额后未超过10万元的，其销售货物、劳务、服务、无形资产取得的销售额免征增值税。 老师 上面的销售不动产 包括 租赁不动产吗？ （租赁公司租赁不动产租赁业务申报增值税的时候 会把租赁业务填写在销售不动产的那一列））。
你好，不包括租赁，销售就是销售
170楼
2023-02-07 10:58:25
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 星空 发表的提问：
营改增后，购买固定资产和不动产是不是都可以抵扣进项税额
你好，是的
171楼
2023-02-07 11:17:41
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星空：回复吴月柳 像购入做员工食堂的都可以抵扣了吧
2023-02-07 11:53:52
吴月柳：回复星空用于福利方面的不能抵扣
2023-02-07 12:05:55
星空：回复吴月柳 那还有不能抵扣的项目了吗
2023-02-07 12:30:18
吴月柳：回复星空用于福利和业务招待方面的就不能抵扣
2023-02-07 12:51:11
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 风铃 发表的提问：
动产的固定资产营改增是在2009年1月1日，不动产的营改增是2816年5月1日是吗
不动产的营改增是2016年5月1日，2009年1月1日是不部分服务业营改增
172楼
2023-02-07 11:47:22
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 助教 发表的提问：
建筑业营改增后，总包扣除分包之后的金额为计税销售额，是不是只有采用简易计税的时候才行啊？
是的啊
173楼
2023-02-07 12:08:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Sunny 发表的提问：
帮看下《营改增税负分析测算明细表》，左边合计下面选择，8月份开出16%货物专票不含税销售额145000，实际销项税额23200，下拉表中16%税率的只有“有形动产融资租赁”和“有形动产经营租赁”，是选择有形动产经营租赁吗？
您好！选16%的就可以了。
174楼
2023-02-08 11:26:28
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Sunny：回复宋生老师 16%有两条，任选一条就可以？
2023-02-08 12:08:58
宋生老师：回复Sunny你好！你选有形动产吧。不过说起来这2个都不适合你
2023-02-08 12:35:45
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ lion 发表的提问：
自营工程不动产 领用库存商品的会计分录？ 领用原材料的会计分录？
借：在建工程贷：库存商品，原材料
175楼
2023-02-08 11:48:26
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刘之寒老师
职称：税务师
4.98
解题: 0.24w
引用 @ ᴄʟʀʜᴘᴇ 发表的提问：
事业单位为增值税一般纳税人，开展非独立核算经营活动对外销售产品价款10,000元（不含税价），增值税税率16%，价税尚未收到。（会计分录）
借：应收账款 11600 贷：经营收入 10000 应交增值税-应交税金（销项税额）1600
176楼
2023-02-08 12:05:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 琴韵 发表的提问：
租进的动产然后连工带料租出，那人工和材料会计分录怎么做？是直接计入生产成本？还是直接计入主营业务成本？还是销售费用？
您好，人工和材料会计分录，记入劳务成本-人工费，材料费。比较好。
177楼
2023-02-09 10:24:39
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
公司出售以前购买的不动产一处,取得含税价款444万元,该不动产原值300万元,已提折旧12.5万元,销售该不动产时,该不动产尚有待抵扣进项税额13.2万元未抵扣,销售该不动产适用一般计税方法,会计分录:
结转：借：固定资产清理 287.5 累计折旧12.5 贷：固定资产 300 借：银行存款 444 贷：固定资产清理 400 应交税费--应交增值税（销项税）44，借：固定资产清理 112.5 贷：营业外收入 112.5 待抵扣进项税结转到进项税，借：应交税费——应交增值税-进项税 13.2 贷：应交税费——应交增值税-待抵扣进项税 13.2
178楼
2023-02-09 10:45:41
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 可爱 发表的提问：
营改增企业，销售计算机配套产品17万多，税率16，营改增税负分析测算明细表还用填吗？怎么填呀？
对于兼营不同应税行为的试点纳税人，需要对其当期的收入进行分拆，按照收入明细进行填报。注意，在对收入分拆后，该表只需要填报营改增试点行业收入明细，不需要填写货物和劳务收入情况
179楼
2023-02-09 11:12:07
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 莉莉 发表的提问：
申报营改增税负分析测算明细表时 填入不含税销项税后 税额自动算出比实际少1分怎么处理？更改不了
您好!这个没关系，不用管
180楼
2023-02-09 11:40:56
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