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公司交增值税会计分录怎么做
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 飓风 发表的提问：
请问单位挂靠别家公司，预交2%的增值税附加税，还留9%的增值税及附加税是挂靠单位交的。怎样做会计分录
你好，预交税金，借：营业税金付附加 贷：银行存款或现金
196楼
2023-02-20 10:19:29
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ '' じ小奋斗ゝ 发表的提问：
贸易公司开出劳务费增值税普通发票怎么做会计分录
你好，借；银行存款等科目，贷；其他业务收入，应交税费——应交增值税 借；其他业务成本，贷；劳务成本等科目
197楼
2023-02-20 10:26:46
全部回复
'' じ小奋斗ゝ：回复邹老师 那收到材料增值税专用发票呢
2023-02-20 10:52:09
邹老师：回复'' じ小奋斗ゝ你好，借；原材料，应交税费（进项税额），贷；应付账款等科目
2023-02-20 11:09:35
'' じ小奋斗ゝ：回复邹老师 已经有银行明细了，是什么科目
2023-02-20 11:30:16
邹老师：回复'' じ小奋斗ゝ你好，那贷方就是银行存款就是了 借；原材料，应交税费（进项税额），贷；银行存款
2023-02-20 11:41:15
'' じ小奋斗ゝ：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-02-20 11:53:13
邹老师：回复'' じ小奋斗ゝ不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-20 12:14:49
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 娜娜 发表的提问：
红冲发票怎么做会计分录？增值税和附加税退回来，怎么做会计分录？
你好 你们之前做账分录怎么写的。 意思是业务取消了是吗
198楼
2023-02-20 10:49:22
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娜娜：回复meizi老师 对的，账务取消
2023-02-20 11:31:30
meizi老师：回复娜娜你好 那你做 借主营业务收入 应交税费 -应交增值税 贷应收账款 借银行存款贷应交税费 -应交增值税 应交税费-应交城建税等。 把计提的附加税也冲掉 借税金及附加负数贷 应交税费-应交城建税等 负数
2023-02-20 11:41:38
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 默默虎 发表的提问：
补交的上年的增值税跟 附加税 怎么做会计分录详细的
借：以前年度损益调整贷：应交税费；借：应交税费贷：银行存款；借：未分配利润贷：以前年度损益调整
199楼
2023-02-20 11:19:08
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 淡淡的爆米花 发表的提问：
公司收到加油站开的增值税普通发票，会计分录怎么做
您好，是充值的吗？借预付账款贷银行存款。
200楼
2023-02-20 11:47:59
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淡淡的爆米花：回复玲老师 不是充值的，21年的发票，计入管理费用，分录借：管理费用 借：应交税费应交增值税（进项税额）贷：现金/ 借：管理费用 贷：现金 ，这两个会计分录哪个对
2023-02-20 12:10:44
玲老师：回复淡淡的爆米花借以前年度损益调整贷库存现金或者银行存款。
2023-02-20 12:38:14
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 忧伤的小白 发表的提问：
老师好！挂靠的包公头自己去预交的增值税及附加税，会计分录怎么做？
你好 ，借：应交税费-应交增值税（预交税金） -应交城建税等 贷：其他应付款-包**
201楼
2023-02-21 10:45:32
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忧伤的小白：回复小云老师 收到，谢谢老师
2023-02-21 11:14:56
小云老师：回复忧伤的小白不客气，满意请五星好评，谢谢
2023-02-21 11:32:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 露西亚 发表的提问：
请问交增值税，附加税，印花税，水利基金的会计分录怎么做？
你好 借；应交税费——应交增值税，附加税，水利基金，税金及附加——印花税，贷；银行存款
202楼
2023-02-21 11:12:48
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露西亚：回复邹老师 需要计提吗？
2023-02-21 11:28:55
露西亚：回复邹老师 计提的分录怎么做啊
2023-02-21 11:56:24
邹老师：回复露西亚你好，需要计提 增值税如果是小规模纳税人，计提分录是 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 附加税计提分录是 借；税金及附加 ， 贷；应交税费——附加税 水利基金计提分录是 借；税金及附加 ， 贷；应交税费——水利基金 印花税不需要计提
2023-02-21 12:21:09
露西亚：回复邹老师 水利基金能走管理费用吗？
2023-02-21 12:49:19
邹老师：回复露西亚你好，水利基金需要通过税金及附加科目计提才是的
2023-02-21 13:16:56
露西亚：回复邹老师 我的应交税费里面没有水利基金，却有印花税，这两个税，我印花税计提，水利直接走管理费用可以吗？
2023-02-21 13:35:08
邹老师：回复露西亚你好，印花税不需要计提，水利基金需要通过税金及附加科目计提才是的
2023-02-21 13:54:16
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 孟小丹63 发表的提问：
在工程所在地预交的增值税，分录怎么做，会计科目是
您好!借应交税费-应交增值税（已交税金） 贷银行存款
203楼
2023-02-21 11:25:22
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孟小丹63：回复宋生老师 设个三级科目是吗？三级科目是已交税金还是预交税金？
2023-02-21 11:44:28
宋生老师：回复孟小丹63您好！是的。是已交税金
2023-02-21 12:13:34
孟小丹63：回复宋生老师 三级科目可以设预交增值税吗？
2023-02-21 12:31:05
宋生老师：回复孟小丹63您好！这个是有规定的，你看下 http://www.chinaacc.com/shuishou/zcjd/zh1612156427.shtml
2023-02-21 12:53:35
孟小丹63：回复宋生老师 就是设已经税金，不设预交税金对吗？
2023-02-21 13:04:51
宋生老师：回复孟小丹63你好！是的。
2023-02-21 13:28:15
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 哎呦喂@多米 发表的提问：
民间非营利组织的应交增值税减免怎么做会计分录
你好，借应交增值税，贷营业外收入-税金减免
204楼
2023-02-21 11:34:00
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哎呦喂@多米：回复小洪老师 没有营业外收入这个科目啊
2023-02-21 11:53:15
小洪老师：回复哎呦喂@多米你好，计入财政补助，这个科目有吧
2023-02-21 12:06:10
哎呦喂@多米：回复小洪老师 嗯，谢谢
2023-02-21 12:33:00
小洪老师：回复哎呦喂@多米好的，同学不用客气。
2023-02-21 12:56:01
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 空白格(ಡωಡ) 发表的提问：
异地租赁全额预缴增值税会计分录怎么做？确认收入的时候增值税的会计分录又怎么做？
你好，借：应交税费-应交增值税-已交税金 贷：银行存款 借：银行存款 贷：其他业务收入或主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-未交税
205楼
2023-02-21 11:44:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 荣 发表的提问：
房地产公司预交土地增值税会计分录
你好    房地产企业预缴土地增值税会计分录： （1）提取时 ： 借：税金及附加， 贷：应交税金--土地增值税， （2）缴纳时： 借：应交税金--土地增值税， 贷：银行存款等。
206楼
2023-02-22 11:00:44
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
咨询一下，电子产品维修费交增值税会计分录怎么做
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
207楼
2023-02-22 11:26:31
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
老师，我想问一下上月交的增值税款怎么做会计分录？
您好！你是这个月交上个月的税金吗
208楼
2023-02-22 11:44:59
全部回复
丽丽：回复宋生老师 是的，还有交地税的那一块怎么做会计分录呢？
2023-02-22 11:58:18
宋生老师：回复丽丽您好！借应交税费-未交增值税 应交税费-城建税/教育费附加等 贷：银行存款。
2023-02-22 12:11:00
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 棉糀鎕 发表的提问：
会计科目进行税额大于销项税额，应交增值税在借方，会计分录怎么做
你好 进项多的不用写分录 下期直接抵就可以。
209楼
2023-02-23 10:47:43
全部回复
棉糀鎕：回复玲老师 那我还要计提吗？借 转出未交增值税，贷 未交增值税
2023-02-23 11:01:51
玲老师：回复棉糀鎕进项多不用写分录 。不用交税
2023-02-23 11:24:19
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 魏哲 发表的提问：
请教下当月交代开增值税专票，怎么做会计分录，谢谢！
发票做，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 交税，借：应交税费-已交税金 贷：银行存款
210楼
2023-02-23 10:54:16
全部回复
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