首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
公司交增值税会计分录怎么写
分享
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ Amy(艾米) 发表的提问：
老师好！一般纳税人未交增值税是2000元，加计扣除是100元，实际缴纳增值税是1900元，会计分录怎么写啊？
借：应交税费-未交增值税 100 贷：其他收益 100 借：应交税费-未交增值税 1900 贷：银行存款 1900
226楼
2023-02-26 20:24:52
全部回复
Amy(艾米)：回复轶尘老师 老师好，其他收益在利润表中的哪个项目里提现？
2023-02-26 20:46:10
轶尘老师：回复Amy(艾米)都是损益类的一级科目  你的利润表没有就计入营业外收入 
2023-02-26 20:57:50
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 缥缈的心锁 发表的提问：
老师，我们劳务派遣公司目前开的发票税额是0，开票的时候会计分录怎么写？应交税费应交增值税这个步骤还要吗？
同学你好 你们目前是差额开票吗
227楼
2023-02-26 20:30:37
全部回复
缥缈的心锁：回复钟存老师 是的，但是我们现在还没有收取劳务费，然后打多少支付多少？所以税额是零。没开票前我们做了无票收入
2023-02-26 20:55:32
钟存老师：回复缥缈的心锁1、劳务派遣公司取得收款并开票。 　　借：银行存款 　　贷：主营业务收入 　　应交税费——简易计税（计提） 　　2、劳务派遣公司计提劳务派遣员工工资、福利社保成本费用。 　　借：主营业务成本——工资 　　应交税费——简易计税（抵减） 　　贷：应付职工薪酬——工资社保费
2023-02-26 21:25:16
缥缈的心锁：回复钟存老师 计提是开票后才计提？
2023-02-26 21:47:12
钟存老师：回复缥缈的心锁申报之前计提就可以 不一定要开票
2023-02-26 22:17:04
缥缈的心锁：回复钟存老师 第二步计提什么意思
2023-02-26 22:27:32
缥缈的心锁：回复钟存老师 第二步计提是什么意思？
2023-02-26 22:52:30
缥缈的心锁：回复钟存老师 老师，第二步计提什么意思？
2023-02-26 23:20:07
缥缈的心锁：回复钟存老师 第二步是不是结转成本？
2023-02-26 23:49:23
缥缈的心锁：回复钟存老师 老师，开始我没开票我就做了无票收入 借:银行存款       贷:主营业务收入 计提:借:主营业务成本                 贷:应付职工薪酬 实际支付:借:应付职工薪酬                        贷:银行存款 开票的时候怎么做分录？
2023-02-27 00:08:49
缥缈的心锁：回复钟存老师 第一步计提什么意思，
2023-02-27 00:25:27
钟存老师：回复缥缈的心锁计提就是计提你应付员工的工资 第一步是计提福利费
2023-02-27 00:50:37
缥缈的心锁：回复钟存老师 我开票后需要计提什么吗？
2023-02-27 01:11:51
钟存老师：回复缥缈的心锁开票之前计提的 之后就不需要账务处理了 如果金额不变的话
2023-02-27 01:23:22
缥缈的心锁：回复钟存老师 计提税金什么意思
2023-02-27 01:34:25
钟存老师：回复缥缈的心锁这是另外一个问题吗？？
2023-02-27 01:54:52
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ LFF 发表的提问：
房租：5000 交税：800 ，税费由公司承担，那会计分录要怎么写
你租赁的税费应该是房屋所有人缴纳 如果公司承担税费 借方营业外支出 贷方银行或者现金
228楼
2023-02-26 20:52:07
全部回复
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ ellenwzz 发表的提问：
交水费的会计分录怎么做（有增值税）
你好 借：管理费用/其他业务成本等 增值税 贷：银行存款
229楼
2023-02-26 21:09:46
全部回复
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 淡然的香菇 发表的提问：
公司被国税局查账，在2017年1月补交2015年增值税178700.23元，调增利润1051177.82元，补交所得税22097.69元 同时还有相应的滞纳金，该怎么写会计分录
补交的增值税的有依据吗？
230楼
2023-02-26 21:29:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 小关 发表的提问：
购买税控设备的820元如何入账？会计分录怎么写?我公司是增值税一般纳税人
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
231楼
2023-02-27 10:57:20
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 于薇 发表的提问：
给总公司交挂靠管理费会计分录怎么写？？
你好，借；管理费用，贷；银行存款等科目
232楼
2023-02-27 11:11:11
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 麦子～ 发表的提问：
应交税费-未交增值税，和应交税费-（转出未交增值税）的区别，怎么运用这两个科目呢！计提增值税的分录怎么写
你好 增值税在发生的时候确认就可以了 看下老师发的图片 你就可以清楚两者之间的区别了
233楼
2023-02-27 11:38:59
全部回复
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 勤恳的小鸭子 发表的提问：
我物流公司收另一物流公司增值税票如何写会计分录
属于外包给别的物流公司吗，计入主营业务成本
234楼
2023-02-28 10:54:38
全部回复
勤恳的小鸭子：回复吴少琴老师 是外包，主营业务成本我有分明细，这如何记录明细
2023-02-28 11:23:32
吴少琴老师：回复勤恳的小鸭子主营业务成本-运输成本
2023-02-28 11:42:06
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 品味人生 发表的提问：
我公司是房地产公司预交增值税会计分录如何做
你好，预缴增值税的会计分录： 借：应交税费——预交增值税 ，贷：银行存款；
235楼
2023-02-28 11:06:23
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 懂你~ 发表的提问：
老师，公司交的车辆购置税完整的会计分录怎么写
你好； 买车的 计入  固定资产去 ； 比如固定资产 （价款 %2B购置税合计）   进项税贷银行存款  
236楼
2023-02-28 11:32:59
全部回复
懂你~：回复meizi老师 车船税和车辆购置税有什么区别，老师，他们的会计分录是什么，打出来的完税凭证都是写的车辆购置税
2023-02-28 11:52:06
meizi老师：回复懂你~你好；购置税计入成本 固定资产去 ； 车船税要计入税金及附加 处理的   
2023-02-28 12:05:19
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 乐乐 发表的提问：
公司内部帐务处理中分录 借：银行存款11300 贷：主营业务收入11300（含13%增值税） 借：主营业务成本 1130（含13%增值税） 贷：银行存款 1130 在内帐中本月计提的增值税1170 会计分录怎么写合理呢，还有次月交纳这1170的会计分录。谢谢
你好 你内账是单独计提了增值税的吗 如果你们收入都没有做增值税的话 你就缴纳直接做 借管理费用-增值税贷银行存款即可
237楼
2023-03-01 10:07:36
全部回复
乐乐：回复meizi老师 内帐没单独计提增值税，我都是在次月交时，直接在税金及附加下设了个增值税的科目，借：税金及附加—增值税 贷银行存款，但说我这样不对，
2023-03-01 10:33:03
meizi老师：回复乐乐你好 税金及附加 不包括增值税的。 你就直接做缴纳分录 借管理费用-增值税贷银行存款即可
2023-03-01 10:56:55
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.36w
引用 @ 流云飞雪 发表的提问：
交了增值税后该怎么写分录
借应交税费贷银行存款
238楼
2023-03-01 10:30:24
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 彩虹 发表的提问：
下月交增值税的分录怎么写
你好； 借应交税费-应交增值税（这个是小规模的 ） 或者 应交税费-未交增值税贷银行存款 （这个是一般纳税人缴纳分录 ）
239楼
2023-03-01 10:51:06
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 心想事程 发表的提问：
应交增值税的从转出—计提—支付的分录怎么写
月份终了，企业应将当日发生的应交未交增值税税额自“应交税金——应交增值税”科目转入“未交增值税”明细科目。 借：应交税金——应支增值税（转出未交增值税） 贷：应交税金——未交增值税 当月上交上月应交未交的增值税时 借：应交税全——未交增值税 贷：银行存款
240楼
2023-03-01 11:00:45
全部回复
心想事程：回复QQ老师 附加税计提多了，是转营业在收入，还是冲减呢
2023-03-01 11:14:08
QQ老师：回复心想事程你好，一般是直接转入营业外收入。
2023-03-01 11:27:50
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料