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公司交增值税会计分录怎么写
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 惠栋梁 发表的提问：
建筑行业预交增值税，附征税的会计分录如何写
您好，根据完税凭证，借：应交税费-预交增值税，应交税费-应交城建税，应交税费-应交教育费附加，应交税费-应交地方教育附加费，贷：现金或者银行存款。同时，借：税金及附加，贷：应交税费-应交城建税，应交税费-应交教育费附加，应交税费-应交地方教育附加费。
256楼
2023-03-07 11:20:59
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.6w
引用 @ 2225783323 发表的提问：
转让无形资产的会计分录怎么做呀？还用不用报增值税， 所得税？交的话怎么填写呢？
您好，需要缴纳增值税
257楼
2023-03-08 10:21:07
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2225783323：回复暖暖老师 那会计分录是怎么样的呢？
2023-03-08 10:46:11
暖暖老师：回复2225783323借：银行存款 累计摊销 贷：无形资产 应交税费~销项税额 资产处置损益（可能在借方）
2023-03-08 10:57:54
2225783323：回复暖暖老师 老师我还是不理解这分录
2023-03-08 11:14:40
暖暖老师：回复2225783323哪一个科目不明白呢
2023-03-08 11:42:30
2225783323：回复暖暖老师 无形资产
2023-03-08 11:57:13
暖暖老师：回复2225783323转让无形资产需要把无形资产注销
2023-03-08 12:17:17
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 虚心的酸奶 发表的提问：
小规模企业免征增值税的会计分录怎么写？
你好借应交税金-增值税，贷营业外收入
258楼
2023-03-08 10:31:58
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 谨慎的大山 发表的提问：
老师，请问增值税结转时怎么写会计分录呢？
您好 请问销项大于进项还是进项大于销项
259楼
2023-03-08 10:48:21
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 懂你~ 发表的提问：
老师，公司交年企业所得税会计分录怎样写？
您好 请问是缴纳的上年的所得税么
260楼
2023-03-08 11:17:59
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懂你~：回复bamboo老师 是的
2023-03-08 11:29:25
bamboo老师：回复懂你~借：利润分配——未分配利润 贷：应交税费——应交所得税 借：应交税费——应交所得税 贷：银行存款
2023-03-08 11:59:09
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 芊叶菁菁 发表的提问：
老师，我公司在异地交了增值税5万，在当月填写分次预缴款时多填写了1000，我如何做会计分录
你好，同学。多填写？什么意思
261楼
2023-03-09 10:32:08
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芊叶菁菁：回复陈诗晗老师 异地交了增值税，在当地是可以抵减的，只是在申报表中要自己填写，在填写过程中，多填写了
2023-03-09 11:00:24
芊叶菁菁：回复陈诗晗老师 也就是少交了增值税，，比如我这月销项是10万，异地交了5万，要交5万税，结果我在预交一栏多填了1000元，这样就少缴纳税
2023-03-09 11:22:12
陈诗晗老师：回复芊叶菁菁你当期有交的税吗，如果没有，可以作废重新填写。如果有的话，大厅更正
2023-03-09 11:34:24
芊叶菁菁：回复陈诗晗老师 申报表的数据与我财务报表中的应交税额就对不上
2023-03-09 11:52:29
陈诗晗老师：回复芊叶菁菁就是对不上，才需要更正处理的啊。
2023-03-09 12:04:05
芊叶菁菁：回复陈诗晗老师 2018年别的会计做的
2023-03-09 12:32:35
陈诗晗老师：回复芊叶菁菁考虑去大厅更正，同学。
2023-03-09 12:51:57
芊叶菁菁：回复陈诗晗老师 修改申报表不好弄
2023-03-09 13:06:19
陈诗晗老师：回复芊叶菁菁大厅去修改，你自己跨年了就不要去更正了 或者 你考虑在以后的申报表把 这个减少下来
2023-03-09 13:23:56
芊叶菁菁：回复陈诗晗老师 2019年我已经补上那笔少交多填的税
2023-03-09 13:39:46
陈诗晗老师：回复芊叶菁菁如果补上，那么就不用去更正了
2023-03-09 14:09:26
芊叶菁菁：回复陈诗晗老师 只是不知道如帐务处理
2023-03-09 14:26:12
陈诗晗老师：回复芊叶菁菁你账上不需要处理的啊，你之前填写错误 的时候他处理了没
2023-03-09 14:41:17
芊叶菁菁：回复陈诗晗老师 帐上是正确的，就是申报表有误
2023-03-09 14:57:29
陈诗晗老师：回复芊叶菁菁账上不需要处理，你申报表现在更正就可以的
2023-03-09 15:22:52
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 僵小鱼 发表的提问：
你好，税控盘年费抵减增值税会计分录怎么写？
您好 借：管理费用-办公费 借方红字 借：应交税费-应交增值税-减免税额 借方蓝字
262楼
2023-03-09 10:47:46
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僵小鱼：回复bamboo老师 借：管理费用-办公费 贷：库存现金 （红字） 借：应交税费-应交增值税-减免税额 贷：管理费用（蓝字）
2023-03-09 11:17:47
bamboo老师：回复僵小鱼贷：库存现金 （红字）？ 钱退给您了？
2023-03-09 11:46:36
僵小鱼：回复bamboo老师 应交税费-应交增值税-减免税额 与 应交税费-减免税款 有没有区别
2023-03-09 12:10:35
bamboo老师：回复僵小鱼请问是小规模纳税人还是一般纳税人
2023-03-09 12:38:33
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.6w
引用 @ 从容的曲奇 发表的提问：
增值税运输发票进项税转出会计分录怎么写
借：制造费用~运费 贷：应交税费~进项税额转出
263楼
2023-03-09 10:53:33
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 瘦瘦的你 发表的提问：
借:应交税费应交增值税转出未交增值税 贷:应交税费应交增值税进项 借:应交税费应交增值税销项 贷:应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项，会计分录怎么写？
你好！其实你这个本身不对，如果你当月销项大于进项，是 月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费——未交增值税
264楼
2023-03-09 11:14:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 谢静 发表的提问：
公司目前还没有业务发生，收到交房租和购金税盘的增值发票但是还没有认证，这个会计分录怎么写，认证发票有规定多长时间认证吗，认证后的会计分录需要怎么写
借；待摊费用等科目 贷；银行存款 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
265楼
2023-03-10 13:04:31
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谢静：回复邹老师 老师，能回答的清楚点吗，看的有点迷糊
2023-03-10 13:19:35
邹老师：回复谢静你好，就是购金税盘的增值发票 的账务处理是 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-03-10 13:32:18
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 00 发表的提问：
1、一般纳税人，计提增值税的分录怎么写？ 2、结转增值税的分录怎么写？
您好 增值税不需要计提 实际开具发票 收到发票的时候写销项跟进项税额就好了 月末销项大于进项 差额部分 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
266楼
2023-03-10 13:20:41
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00：回复bamboo老师 同上问题，应交税费-应交增值税-未交增值税，请问这样写可以吗？
2023-03-10 13:47:31
bamboo老师：回复00不应该写三级科目 写二级就好了未交增值税
2023-03-10 14:04:40
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 2225783323 发表的提问：
转让无形资产的会计分录怎么做呀？还用不用报增值税， 所得税？交的话怎么填写呢？
你好，是要报增值税和所得税的。借：银行存款 无形资产摊销 贷：应交税费-应交增值税 无形资产 营业外收入
267楼
2023-03-10 13:27:00
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2225783323：回复陈静老师 老师，我不太理解这分录
2023-03-10 14:07:08
陈静老师：回复2225783323你好，因为是转让，银行存款增加在借方，要交相应的增值税在贷方，无形资产转让在贷方，相应的差额计入营业外收入
2023-03-10 14:35:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 珊珊 发表的提问：
老师，请问增值税及附加税计提的会计分录怎么写？
你好，增值税是小规模还是一般纳税人？ 附加税计提分录是，借；税金及附加 ， 贷；应交税费——附加税
268楼
2023-03-12 12:27:07
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ ruby燕 发表的提问：
交增值税时，开票系统交的年费，抵扣了增值税，怎么做会计分录
借应交税费--减免税 贷其他收益/营业外收入 然后在做个结转 借应交税费-应交增值税-未交增值税 贷应交税费-减免税
269楼
2023-03-12 12:53:38
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ruby燕：回复马老师 支付费用的时候，我已经做了一笔费用，借管理费用-办公费。贷银行存款哦，这样做对吗？
2023-03-12 13:30:45
马老师：回复ruby燕对着呢，我给你写的是抵扣时候的
2023-03-12 13:54:44
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
交增值税和个税的时候怎么做会计分录
你好，借：应交税费-应交增值税 应交税费-应交个人所得税 贷：银行存款
270楼
2023-03-12 13:01:07
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琴琴：回复吴月柳 不是应交-应交增值税-未交税费吗？
2023-03-12 13:24:39
吴月柳：回复琴琴你们是小规模就没三级，一般纳税人就是未交增值税
2023-03-12 13:35:35
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