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异地经营如何缴税的会计分录
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ sherry 发表的提问：
地址因不在实地经营被人举报列入了异常名录，如果注销企业，注销原因写:经营期限届满。那会不会被罚款？？
你好，看看你们当时经营期限是怎么写的，一般不会的，
241楼
2023-02-27 11:15:07
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sherry：回复庄老师 经营期限是写长期
2023-02-27 11:41:14
庄老师：回复sherry你好，公司要注销要经过清算，手续麻烦
2023-02-27 12:01:46
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 爱怎么喊停 发表的提问：
外地经营活动有收入时预缴了增值税、营业税和附加税，机构所在地在缴纳附加税时要不要扣除已经在异地预缴的那部分增值税、营业税和附加税呢
你好，机构所在地在缴纳附加税时要扣除已经在异地预缴的那部分增值税和附加税
242楼
2023-02-27 11:41:33
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.36w
引用 @ 纳税人学堂群秘书 发表的提问：
如果异地总机构没有将独立核算分支机构经营情况并入，也没有汇总计算应纳税款，那么分支机构如何进行所得税的申报缴纳？分支机构能否单独享受小微企业税收优惠？
你好，年终汇算清缴的时候总分机构合并，然后分配所得税比例，平时增值税单独申报就可以享受小微的优惠
243楼
2023-02-27 11:47:59
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 王露 发表的提问：
公司实际经营地在异地，五险一金、代发工资及个税申报可否由异地（实际经营地）第三方代缴（代发）
你好同学 可以的可以由对方公司 代发，你们再把钱打过去给他们记账也是可以的，只要有具体的票据就可以的。 如果明白 记得好评。
244楼
2023-02-28 10:19:16
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 陈利 发表的提问：
请问老师，我们是异地经营的建筑安装公司，是小规模纳税人，在本地开了外管证后到异地预缴增值税，增值税附加，所得税，对于预缴的税款该怎么做会计处理呢？
借 应交税费 应交增值税 贷 银行存款 借 税金及附加 贷 应交税费 应交城建税等
245楼
2023-02-28 10:40:38
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
异地缴纳的增值税及附加税，分录如何做下个月申报时我该注意什么，以前没操作过
单独记账，属于异地项目预交税款，需要项目完工后才能进行清算处理，不能抵减其他项目应交的税
246楼
2023-02-28 11:08:45
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2463024587：回复李爱文老师 只是预缴2%的增值税及附加，余下的9%要在我们当地交
2023-02-28 11:31:48
李爱文老师：回复2463024587是的，就是项目完工后，10天内进行汇算清缴这个项目的税款
2023-02-28 11:41:59
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.64w
引用 @ 爱可乐啊 发表的提问：
建筑业一般纳税人,请问异地预交税如何作分录
借应交税费预交增值税附加税，地方教育教育附加所得税个税贷银行存款。
247楼
2023-02-28 11:20:54
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 骐钰 发表的提问：
老师好！ 公司为一般纳税人，有一个异地3%简易征收项目，异地预缴3%增值税，附加税等。 1、预缴税会计分录怎么做 2、计提分录怎么做 尽量详细点，谢谢！
预缴 借：应交税费～预缴增值税等 贷：银行存款 计提 借：税金及附加 贷：应交税费～各明细科目 借：应交税费～转出未交增值税 贷：应交税费～未交增值税
248楼
2023-02-28 11:41:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 阳光 发表的提问：
异地预缴的0.2%的企业所得税会计如何做账？现在只是每次缴款时做一下：借：应交税金--应交企业所得税    贷：银行存款   。月末也没结转。现在年末了，要怎么处理，怎么做会计分录？
预缴的处理是对的
249楼
2023-03-01 11:07:14
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陈诗晗老师：回复阳光项目完工结转所得税冲预缴
2023-03-01 11:41:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
想咨询一下异地预缴税款的帐务问题，预缴的附加税会计分录怎么做？需要计提吗？
你好，预缴的附加税 借：应交税费—附加税，贷 ：银行存款 异地预缴税款的时候，只需要做预交分录，暂时不需要计提。 今后申报的时候，才需要根据增值税纳税情况，计提相应的附加税 
250楼
2023-03-01 11:30:21
全部回复
嘻嘻：回复邹老师 那在异地交的附加税，没有在税金及附加中体现出来啊？影响利润
2023-03-01 11:45:50
邹老师：回复嘻嘻你好 预缴的时候，本来就不在税金及附加中体现啊 计提的时候，才在税金及附加中体现的
2023-03-01 11:59:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 壮观的眼睛 发表的提问：
您好老师，我想问一下公司异地预缴的个人所得税经营所得和工资薪金怎么做分录
你好 借；应交税费——个人所得税（工资薪金，生产经营） 贷；银行存款
251楼
2023-03-01 11:41:59
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
暂时性差异 结转以后年度汇缴扣除项 会计处理分录？ 2：2019年汇缴缴纳企业所得税分录以及该笔分录是否需要调表？如何调表？
你好，同学。 你之前确认了递延所得税没有。 这要看你是什么情况下的调整
252楼
2023-03-02 10:37:20
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ Aban 发表的提问：
建筑企业异地经营的工程，在预缴税款时地税需要征收的工会经费和水利建设专项收入计税依据和税率是多少呢
需要知道当地执行的预交比例的，比如收入的千分之1, 工资的2%
253楼
2023-03-02 10:46:07
全部回复
刘艳红老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 9.75w
引用 @ 轻装生活 发表的提问：
个体工商户生产经营所得如何计提和缴纳，求分录
你好，借所得税，贷应交税费一应交个人所得税 缴纳，借应交税费一应交个人所得税，贷银行存款
254楼
2023-03-02 11:13:37
全部回复
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 清秀的大船 发表的提问：
公司租的土地如何入账？会计分录如何做？
支付一年及以内的租赁费，借预付贷银存，按月分摊借成本费用相关科目贷预付 一年以上的用长期待摊费用
255楼
2023-03-02 11:38:59
全部回复
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