你好 计提工资，社保，公积金的时候 借：管理费用等科目 贷：应付职工薪酬——工资，社保，公积金 缴纳的时候 借：应付职工薪酬——社保，公积金 其他应收款（个人负担部分） 贷：银行存款 发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：银行存款 其他应收款（个人负担部分）

你好！这个增值税不能抵扣的。

你们具体的业务内容是什么？

你好 1.计提工资 借：管理/销售费用等贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：管理/销售费用等 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应付款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金

你是酒店会计的话 借应收账款 贷主营业务收入 应交税金-销项

借：银行存款 贷：应收帐款 借：应收帐款 贷：银行存款

您好 实际抵减的时候做分录 借：应交税费——未交增值税 贷：其他收益 银行存款

您好，学员，分录为借：管理费用-业务招待费 贷：银行存款

是的，造一张，能分开即可