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缴纳上月的增值税会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 悠悠我心 发表的提问：
12月预缴增值税如何做会计分录啊
你好，是小规模预交，还是一般纳税人预交的增值税？
271楼
2023-03-16 10:39:28
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悠悠我心：回复邹老师 一般纳税人预交
2023-03-16 11:17:53
邹老师：回复悠悠我心你好 借；应交税费——应交增值税（已交税金） 贷；银行存款
2023-03-16 11:32:37
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 内心向暖 发表的提问：
老师您好：缴纳增值税的会计分录怎么做啊？
借 应交税费 贷银行存款
272楼
2023-03-16 10:56:32
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内心向暖：回复玲老师 是应交税费－销项税？
2023-03-16 11:17:53
玲老师：回复内心向暖你是一般纳税人，还是小规模纳税人分录是不一样的？
2023-03-16 11:37:29
内心向暖：回复玲老师 一般纳税人
2023-03-16 12:07:11
玲老师：回复内心向暖借应交税费 -未交增值税 贷银行存款
2023-03-16 12:20:45
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.42w
引用 @ 留下足迹才美丽 发表的提问：
按照经费支出折算收入，缴纳增值税的代表处，月底计算缴纳增值税以及月初交增值税怎么做分录？
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-未交增值税 下月初 借：应交税费-应交增值税-未交增值税 贷：资金科目
273楼
2023-03-16 11:23:59
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留下足迹才美丽：回复朴老师 谢谢老师。那么产生销账税金的时候是：借：经费支出-税金支出 贷：应交税金-应交增值税（销项税）？
2023-03-16 11:54:43
朴老师：回复留下足迹才美丽你好，是的 满意请给五星好评
2023-03-16 12:14:48
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 大意的钻石 发表的提问：
企业给员工缴纳的增值税怎么做会计分录
你好，具体的缴纳什么业务的增值税？
274楼
2023-03-19 12:40:51
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 英勇的铃铛 发表的提问：
您好，我想请教一下，申报并缴纳上月的增值税及其印花税201.93元，个人所得税517.47元，怎么会计分录？
同学你好 是一般纳税人还是小规模纳税人呢？
275楼
2023-03-19 13:05:17
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 上官飞燕 发表的提问：
老师你好:一般纳税人缴纳增值税的会计分录怎么做？
你好，借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
276楼
2023-03-19 13:21:00
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 半度°微凉 发表的提问：
公司上月缴纳了增值税，还有附加税，做账分录
1、交增值税 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款 2、交附加税 借：应交税费——应交城建税 借：应交税费——应交教育费附加 借：应交税费——应交地方教育费附加 贷：银行存款 3、交个税 借：其他应收款——代扣个税 贷：银行存款
277楼
2023-03-20 10:10:59
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半度°微凉：回复李爱文老师 @李爱文老师:不需要计提吗？
2023-03-20 10:38:55
半度°微凉：回复李爱文老师 @李爱文老师:而且，小规模纳税人，开了发票，销项税需要单独做吗？不单独做的话，那交了增值税报表上应交税费就一直有数字咯？
2023-03-20 11:06:13
李爱文老师：回复半度°微凉上月计提税金，这个月交税。 小规模纳税人，核算税金的科目是“应交税费——应交增值税”科目。 1、单独做收入 借：应收账款——XX公司（或银行存款、库存现金科目） 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税 2、不抵进项税 借：原材料（或库存商品） 贷：银行存款（或库存现金） 3、交增值税 借：应交税费——应交增值税 贷：银行存款
2023-03-20 11:25:27
小默老师
职称：中级会计师,高级会计师
4.98
解题: 1.28w
引用 @ 洋洋 发表的提问：
老师：这个增值税的会计分录怎么做啊，8月份缴纳税款的时候，突然就出现了5月份增值税33.67元，这个分录怎么做啊
你好，应该是你的5月增值税没交 借，应交税费～未交增值税33.67 营业外支出0.74 贷，银行存款34.41
278楼
2023-03-20 10:30:57
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刘艳红老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 9.75w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
跨年度的暂估，会计做分录的时候做的增值税，不过没有缴纳增值税，计提了所得税，今年3月才开票，应该怎么做分录？
同学，你好，这个计提的增值税和企业所得税不用交了，是吗？
279楼
2023-03-20 10:55:35
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5fsshz：回复刘艳红老师 增值税没有交，企业所得税计提呢？应该是要交的吧,分录应该怎么做
2023-03-20 11:30:52
刘艳红老师：回复5fsshz我去年计提了，今年交了，计到银行存款就可以了 借：应交税费-所得税 贷：银行存款
2023-03-20 11:40:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 瘦瘦的你 发表的提问：
请问，计提增值税，缴纳增值税的完整会计分录怎么做？还有减免税金的
你好 收入，借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 减免 ，借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入——增值税减免 缴纳，借；应交税费-应交增值税，贷；银行存款 如果是附加税减免了就直接不用计提了
280楼
2023-03-20 11:14:59
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
一般纳税人多缴纳增值税要怎么做会计分录呢？而且增值税也没计提
借：应交税费——应交增值税（预缴增值税） 贷：银行存款
281楼
2023-03-21 09:31:13
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 319800380 发表的提问：
老师，早上好，请问企业结转增值税的会计分录，本月销项税额510000，进项税额160000元，上期留抵税额13000元，期初多缴税额8600元，结转增值税的会计分录怎么出适合？
您好 请问上期留底的时候您有没有写分录
282楼
2023-03-21 09:51:32
全部回复
319800380：回复bamboo老师 没有的
2023-03-21 10:08:52
bamboo老师：回复319800380借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 510000-160000-1300-8600=340100 贷：应交税费——未交增值税 340100
2023-03-21 10:25:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ linger 发表的提问：
请问老师，当月计算应缴纳的增值税和次月缴纳税费的分录怎么写？
期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
283楼
2023-03-21 10:20:07
全部回复
linger：回复邹老师 请问老师，摘要怎么写，规范些， 谢谢！~
2023-03-21 10:39:20
邹老师：回复linger结转未交增值税，扣缴增值税
2023-03-21 11:06:28
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
计提和缴纳增值值税，城建税教育费附加，印花税的会计分录
借应交税费应缴增值增值转出未交增值税 贷应交税费未交增值税
284楼
2023-03-21 10:45:45
全部回复
东老师：回复微信用户计提附加税，借税金及附加贷，应交税费应交城建税/教育费附加
2023-03-21 10:59:30
微信用户：回复东老师 计提和缴纳个人所得税呢
2023-03-21 11:24:15
东老师：回复微信用户借管理费用工资贷，应付职工薪酬借，应付职工薪酬贷，应交税费应交个人所得税
2023-03-21 11:49:35
东老师：回复微信用户借应交税费应交个人所得税贷银行存款
2023-03-21 12:18:48
微信用户：回复东老师 企业所得税
2023-03-21 12:29:17
东老师：回复微信用户借所得税费用 贷应交税费应交企业所得税。
2023-03-21 12:49:47
东老师：回复微信用户借应交税费应交企业所得税，贷银行存款。
2023-03-21 13:04:21
微信用户：回复东老师 老师，哪个印花税怎么做
2023-03-21 13:16:02
东老师：回复微信用户借税金及附加贷应交税费应交印花税。
2023-03-21 13:42:15
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ Smile forward 发表的提问：
老师，增值税当月缴纳，跟次月缴纳，分录分别是什么，多交，少交增值税分录是什么
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费，未交增值税。
285楼
2023-03-21 11:14:59
全部回复
郭老师：回复Smile forward次月缴纳借应交税费未交增值税贷银行存款。
2023-03-21 11:44:18
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