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缴纳上月的增值税会计分录
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 鳗鱼往事 发表的提问：
上月增值税未计提，本月缴纳上月增值税会计分录
你上个月确认收入的会计分录是怎么做的？ 先红冲，然后做 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-增值税
1楼
2022-12-10 10:43:26
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晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 做最好的自己 发表的提问：
缴纳上月增值税的会计分录怎么写？
借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
2楼
2022-12-10 12:13:25
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 失眠的大神 发表的提问：
上月现金缴纳增值税，未报账，缴纳增值税的会计分录怎么做
您好 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
3楼
2022-12-10 13:31:51
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 莉莉 发表的提问：
缴纳上个月的增值税怎么做会计分录？
您是一般纳税人还是小规模纳税人？
4楼
2022-12-10 14:41:19
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莉莉：回复张艳老师 一般纳税人怎么做，小规模怎么做
2022-12-10 15:00:58
张艳老师：回复莉莉一般纳税人 借：应交税费--未交增值税 贷：银行存款 小规模 借：应交税费--应交增值税 贷：银行存款
2022-12-10 15:20:39
莉莉：回复张艳老师 怎么会计学堂的老师教我们是做借：应交税费-应交增值税-已交税金 贷：银行存款 有点儿分不清了
2022-12-10 15:42:00
张艳老师：回复莉莉不要这么处理，很简单的，就是上面的分录了。
2022-12-10 15:53:45
莉莉：回复张艳老师 请问进项税额转出怎么做分录 老师
2022-12-10 16:14:24
张艳老师：回复莉莉举例 借：管理费用等 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）
2022-12-10 16:27:02
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 一路上有你 发表的提问：
小规模纳税人，缴纳上月增值税的会计分录
借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
5楼
2022-12-10 15:57:26
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一路上有你：回复文文老师 科目余额表上余额在贷方负数
2022-12-10 16:25:28
文文老师：回复一路上有你是不是没有计提增值税。贷方负数表示多缴增值税或没有计提增值税
2022-12-10 16:52:36
一路上有你：回复文文老师 上月就是没有计提，这个月再补一张计提的凭证行不行，计提的话会计分录怎么写
2022-12-10 17:16:06
文文老师：回复一路上有你补计提分录 借：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税
2022-12-10 17:26:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 1659552798 发表的提问：
老师，你好，请问上月有应交的增值税，月末如何做会计分录，本月缴纳上月增值税会计分录怎么做？
你好，是小规模还是一般纳税人？
6楼
2022-12-10 17:24:30
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1659552798：回复邹老师 一般纳税人
2022-12-10 17:40:10
邹老师：回复1659552798你好 月末 借；应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应交税费-应交增值税（进项税额）， 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税 本月缴纳上月增值税，借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款
2022-12-10 17:56:52
1659552798：回复邹老师 缴纳之后要结转到已交税金里面吗
2022-12-10 18:21:01
邹老师：回复1659552798你好，不需要，次月初缴纳再做一笔缴纳分录就是了
2022-12-10 18:38:58
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
上月己缴纳增值税，本月还需要做会计分录吗？ 我上个账期做的账，增值税己缴纳，那本月还要做分录吗？
你好 本月没有交税不用处理了 
7楼
2022-12-10 18:46:19
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 宁静致远 发表的提问：
缴纳上月应交增值税的会计分录怎么做?
您好 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款
8楼
2022-12-10 20:14:40
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 默 发表的提问：
缴纳上月增值税13700元 会计分录是什么
借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
9楼
2022-12-10 21:32:02
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默：回复邹老师 为什么是未交增值税呀 银行不都扣了， 吗
2022-12-10 21:55:23
邹老师：回复默缴纳上月税金本来就通过应交税费-未交增值税核算，银行扣了，应交税费也减少了，有什么问题吗
2022-12-10 22:08:39
默：回复邹老师 我们是季报小规模纳税人 缴纳增值税的时候 都做了 借 应交税费 -已交增值税 贷 银行
2022-12-10 22:31:36
邹老师：回复默小规模通过 应交税费-应交增值税 科目反应发生与缴纳
2022-12-10 22:57:03
默：回复邹老师 那为啥第一个问题是 通过已交增值税 来反映
2022-12-10 23:15:45
邹老师：回复默我开始以为贵公司是一般纳税人
2022-12-10 23:38:10
999
职称：注册会计师
4.00
解题: 0.11w
引用 @ jossonli 发表的提问：
月底没有作计提增值税的会计分录，本月缴纳完增值税怎么写会计分录？
您好！借应交税费-已交税金。
10楼
2022-12-10 22:48:27
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
上缴上月未上缴增值税102000的会计分录
上缴上月未上缴增值税102000的会计分录
11楼
2022-12-11 00:04:43
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罗老师：回复爱笑的流沙借 应交增值税-未交增值税 102000 贷 银行存款 102000
2022-12-11 00:28:51
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
缴纳上月增值税和所得税，会计分录怎么写
增值税：借应交税费-未交增值税 贷银行存款 所得税：借应交税费--企业所得税 贷银行存款
12楼
2022-12-11 01:26:33
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ ????檬宝麻麻???? 发表的提问：
本月增值税需要计提吗，怎么做会计分录，然后缴纳上月增值税又如何做分录呢
增值税计提 借：应交税费-转出应交增值税 贷：应交税费-未交增值税 增值税缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
13楼
2022-12-11 02:32:40
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????檬宝麻麻????：回复晓海老师 增值税不是不用计提的吗
2022-12-11 03:20:07
晓海老师：回复????檬宝麻麻????一般税金都需要计提的，当月计提下月缴纳
2022-12-11 03:37:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ ~玲 发表的提问：
老师，本月缴纳上月增值税，附加怎样做会计分录？
你好 借；应交税费——未交增值税 应交税费——附加税 贷；银行存款
14楼
2022-12-11 03:34:27
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 熏衣草 发表的提问：
请问老师，次月缴纳上月的开票增值税，如果做会计分录
你好，你是一般纳税人吗
15楼
2022-12-11 04:50:31
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熏衣草：回复郭老师 是一般纳税人，也有简易计税
2022-12-11 05:18:55
郭老师：回复熏衣草借应交税费-简易计税/未交增值税贷银存
2022-12-11 05:31:25
熏衣草：回复郭老师 请问老师，我们租赁钢管，对方给我们开的发票上面开的*经营租赁*租赁费可以吗？
2022-12-11 05:52:52
郭老师：回复熏衣草你好，可以的 要备注日期的
2022-12-11 06:03:59
熏衣草：回复郭老师 但是从发票上看是看不出来是租的什么东西也可以么？
2022-12-11 06:14:26
郭老师：回复熏衣草可以要求对方给你开xx机械租赁
2022-12-11 06:24:41
熏衣草：回复郭老师 直接写钢管租赁费可不可以丫？铝合金材料给我们开的*塑料制品*型材能行不？
2022-12-11 06:35:51
郭老师：回复熏衣草可以写钢管租赁 写具体的材料名字
2022-12-11 06:48:09
熏衣草：回复郭老师 谢谢老师
2022-12-11 07:01:09
郭老师：回复熏衣草不用客气的，
2022-12-11 07:21:42
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