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收到上年电费发票会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 娜 发表的提问：
老师您好，我咨询一下今年收到发票，冲上年暂估成本会计分录
你好，当时的成本是怎么做的？
121楼
2023-01-28 12:45:23
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 英子 发表的提问：
购买了几台旧搅拌车，付了款，我做成预付款，现在发生了1万多提车费用，发票还未到，提车费用和上牌费该怎样做会计分录？
这个也可以一起做固定资产这个下面这个 借固定资产 贷预付账款，或者是一起做借预付账款 贷银行后续转固定资产下面
122楼
2023-01-28 12:59:58
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 小巧的宝贝 发表的提问：
支付车辆保险费用，但未收到发票会计分录怎么做，收到发票后，会计分录是什么。谢谢
借其他应收款 贷银行存款，没有收到发票做这个。
123楼
2023-01-29 12:03:52
全部回复
郭老师：回复小巧的宝贝发票到了，借管理费用，保险贷其他应收款。
2023-01-29 12:17:28
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小草 发表的提问：
用电汇的方式支付给对方机械费，没有收到发票，该怎么做会计分录
你好！借预付账款 贷银行存款
124楼
2023-01-29 12:32:52
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晓宁老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 0.3w
引用 @ undefined 发表的提问：
我收到电力公司开具的发票已做成本，然后我开了电费发票给承租方，这个会计分录如何做
您好，你有转售电电费的经营范围吗。
125楼
2023-01-29 12:57:01
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undefined：回复晓宁老师 税种已加
2023-01-29 13:26:17
晓宁老师：回复undefined您好，借：银行存款    贷：其他业务收入    应交税费
2023-01-29 13:42:59
undefined：回复晓宁老师 我先开了发票给对方，钱还没有收到
2023-01-29 14:07:34
晓宁老师：回复undefined您好，做其他应收款
2023-01-29 14:26:54
undefined：回复晓宁老师 借其他应收款，贷其他业务收入 应交税费
2023-01-29 14:54:48
晓宁老师：回复undefined学员您好，是这样的
2023-01-29 15:18:52
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 随便 发表的提问：
室内设计公司，收到代购的电视发票 会计分录怎么做
你好 代购的电视发票 是帮别人买的？具体业务说下
126楼
2023-01-30 12:10:57
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随便：回复meizi老师 给甲方买的
2023-01-30 12:28:46
随便：回复meizi老师 包含在设计费內
2023-01-30 12:56:45
meizi老师：回复随便你好 计入你们的成本里面核算
2023-01-30 13:23:05
meizi老师：回复随便你好 计入你们的成本里面核算
2023-01-30 13:45:58
晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 娇 发表的提问：
收到电费的专票发票，在应付职工薪酬里过一遍，这样做会计分录可以吗？
您好，同学，水电费是指员工宿舍的吗？还是正常办公的？？
127楼
2023-01-30 12:38:54
全部回复
娇：回复晓宇老师 是正常办公费电费
2023-01-30 13:02:10
晓宇老师：回复娇正常办公的电费是不通过应付职工薪酬科目的，直接计入费用。
2023-01-30 13:25:13
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 迷人的往事 发表的提问：
年末应计提管理费用，但是未收到发票怎么做会计分录
你好，暂估入账明年补上的啊
128楼
2023-01-30 12:56:58
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迷人的往事：回复龙枫老师 税怎么做
2023-01-30 13:23:37
迷人的往事：回复龙枫老师 能说具体借贷方的科目吗？答案太抽象
2023-01-30 13:38:26
龙枫老师：回复迷人的往事借 管理费用 贷 银行存款 汇算清缴之前补上发票就行的啊
2023-01-30 14:04:54
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 土豪的奇异果 发表的提问：
收到当年暖气费发票未付款应该怎样做会计分录
借管理费用贷其他应付款，每个月做这个。
129楼
2023-01-31 12:34:33
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 吾桐＠吾童 发表的提问：
房地产企业收到临时用电安装费增值税专用发票 会计分录怎么做？
借；开发成本等科目 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
130楼
2023-01-31 12:39:57
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吾桐＠吾童：回复邹老师 好的 谢谢老师，祝老师工作顺利，生活愉快
2023-01-31 12:59:02
邹老师：回复吾桐＠吾童不客气 谢谢你的祝福
2023-01-31 13:18:10
吾桐＠吾童：回复邹老师 老师，期末开发成本科目的余额要结转吗？
2023-01-31 13:33:11
邹老师：回复吾桐＠吾童你好，有完工需要结转到开发产品核算的
2023-01-31 13:46:49
吾桐＠吾童：回复邹老师 如果没完工呢，就想这些 临时用电的安装费
2023-01-31 14:04:50
邹老师：回复吾桐＠吾童你好，没有完工，就挂账开发成本科目余额就是了
2023-01-31 14:21:57
吾桐＠吾童：回复邹老师 不用结转本年利润？ 以前做建筑企业的时候，期末都是把成本余额结转到本年利润的，房地产的不用是吗？
2023-01-31 14:42:35
邹老师：回复吾桐＠吾童你好，没有影响损益是不用结转到本年利润 的
2023-01-31 15:07:43
吾桐＠吾童：回复邹老师 好的，谢谢。。。。。。。。。。。。。。
2023-01-31 15:22:17
邹老师：回复吾桐＠吾童不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-01-31 15:41:29
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 冰清一洁 发表的提问：
收到跨年发票会计分录如何做
您去年底是否有直接做会计处理呢？
131楼
2023-01-31 12:46:22
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冰清一洁：回复张艳老师 没有，今年（19年1余额）报销人员才拿来了两张发票
2023-01-31 13:09:29
张艳老师：回复冰清一洁如果是业务人员报销差旅费的话，是可以做到2019年1月份的帐中的。
2023-01-31 13:38:35
冰清一洁：回复张艳老师 不是差旅费呢，这样得用到以前年度损益调整科目，会计分录怎么做呢老师、
2023-01-31 14:06:18
张艳老师：回复冰清一洁具体是什么费用支出的发票呢？
2023-01-31 14:25:39
冰清一洁：回复张艳老师 本市加油票
2023-01-31 14:43:04
张艳老师：回复冰清一洁金额不大的话，也可以直接计入2019年1月份的帐中。
2023-01-31 15:11:34
冰清一洁：回复张艳老师 做分录如何做呢老师
2023-01-31 15:29:10
张艳老师：回复冰清一洁借 管理费用-车辆使用费 贷 银行存款/库存现金
2023-01-31 15:42:37
冰清一洁：回复张艳老师 用以前年度损益分录如何做呢
2023-01-31 15:57:46
张艳老师：回复冰清一洁借：以前年度使用调整 贷：银行存款/库存现金 借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度使用调整
2023-01-31 16:11:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 小草 发表的提问：
到银行购买现金支票、转账支票而扣除费用怎么写会计分录，另外电汇收取的费用怎么写会计分录
购买支票的费用 借；管理费用——支票工本费 贷；库存现金等科目 电汇收费 借；财务费用——手续费 贷；银行才能看等科目
132楼
2023-01-31 12:53:59
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 繁 华 发表的提问：
电费没有自己企业抬头的发票，是租用厂房的，这个电费未付也未收到开给我们企业电费发票，我可以暂估电费吗，麻烦老师写下暂估电费+电费发票来时的分录
你好，暂估时，借：制造费用/管理费用（不含税金额） 贷：其他应付款-暂估电费 发票到，先冲回暂估的这笔分录（原分录冲红即可）然后 借：制造费用/管理费用 借：应交税费--应交增值税-进项税额 贷：应付账款或银行存款
133楼
2023-02-01 11:53:28
全部回复
繁 华：回复徐阿富老师 哦，要冲回，对了，谢谢老师
2023-02-01 12:22:12
徐阿富老师：回复繁 华恩恩，不客气。 如果觉得我的答复还满意，请给我五星级的评价，谢谢。
2023-02-01 12:35:37
繁 华：回复徐阿富老师 老师，对出租企业来讲，这月没有开出电费发票，也没收到对方的电费钞票，但是出租企业想冲掉些本月太多的电费，怎么做分录呢？？
2023-02-01 12:46:40
徐阿富老师：回复繁 华你好，那就先把电费做一部分代垫费用里，从管理费用或者制造费用里减一部分到其他应收款即可。税额没办法动的。
2023-02-01 12:58:33
繁 华：回复徐阿富老师 税额不动，是不是，借其他应收，贷电费，那开出发票是呢，老师麻烦您写下分录好吗
2023-02-01 13:26:40
徐阿富老师：回复繁 华不好意思，出去刚回来，开票时，先冲回之前的凭证，借：其他应收款（红字） 管理费用（蓝字） 然后，借：应收账款 贷：其他业务收入 贷：应交税费
2023-02-01 13:48:35
繁 华：回复徐阿富老师 @徐老师:好的，谢谢老师
2023-02-01 14:09:46
徐阿富老师：回复繁 华你好，不好意思，今天有事，耽误你了。祝你工作顺利。
2023-02-01 14:39:15
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 如月 发表的提问：
上月预提的电费和本月收到发票的金额是一样的，还需要冲回分录吗？
你好 如果你上月已经做了费用了 收到发票直接附凭证后面去 一致的话
134楼
2023-02-01 12:01:14
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如月：回复meizi老师 发票日期是这个月的，有抵扣税额，上个月做费用的时候因为票没开出来，所以只提了不含税额的部分做费用
2023-02-01 12:22:57
meizi老师：回复如月你好 那不含税金额和税额都是作对了的话 可以直接附凭证发票
2023-02-01 12:40:06
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 姜雨凝妈妈 发表的提问：
银行代扣电费，发票没收到的分录怎么做？
借：管理费用等---电费 贷：银行存款
135楼
2023-02-01 12:28:43
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姜雨凝妈妈：回复张艳老师 与预付账款没关系？
2023-02-01 12:46:36
张艳老师：回复姜雨凝妈妈这个要看代扣的电费是实际发生的支出还是预付了？ 一般银行敢扣款的话，多是实际发生的电费。
2023-02-01 12:57:57
姜雨凝妈妈：回复张艳老师 如果是先预付的，就可以借预付账款，贷银行存款
2023-02-01 13:24:28
张艳老师：回复姜雨凝妈妈是的，是这样记录的。
2023-02-01 13:49:36
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