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收到上年电费发票会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 勤劳的秋天 发表的提问：
上月付的投标保函费用，本月收到发票怎么做会计分录
你好 借管理费用 贷预付
136楼
2023-02-01 12:36:59
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 饱满的煎蛋 发表的提问：
请问支付电费的分录怎样做，发票已收到
借：管理费用-电费 贷：银行存款
137楼
2023-02-01 12:50:59
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 司雨禾 发表的提问：
餐饮连锁，其中有个店铺收到二楼电费，需要怎么做会计分录，全部的电费是每月自己交的 共用一个电表 然后这个月收到她们给我500元电费，分录不开发票
不开发票，做自己的电费收入处理（按税务要求的做法），或冲减自己的电费，或者不入账，做账外的资金处理
138楼
2023-02-02 12:36:15
全部回复
司雨禾：回复李爱文老师 @李爱文老师:冲减自己的电费，借：库存现金 贷营业费用电费
2023-02-02 12:57:05
司雨禾：回复李爱文老师 @李爱文老师:对吗老师
2023-02-02 13:17:12
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 艾 琳 发表的提问：
6月10日，行政预存5000元，月末取回电费发票4700元，编制会计分录
您好 借：预付账款 5000 贷：银行存款 5000 借：制造费用 4700 贷：预付账款 4700
139楼
2023-02-02 12:45:46
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艾 琳：回复bamboo老师 发票算不算进项税
2023-02-02 13:11:59
艾 琳：回复bamboo老师 为什么是制造费用呢
2023-02-02 13:34:10
bamboo老师：回复艾 琳如果收到的是专用发票 要算
2023-02-02 14:03:33
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 桃桃 发表的提问：
我想请问一下老师，我租房给一个企业，开了电费发票给他们了，请问老师这个会计分录怎么做
借：应收账款等 贷：其他业务收入--转售电 应交税费-应交增值税（销项税额）
140楼
2023-02-02 12:50:59
全部回复
桃桃：回复张艳老师 收到进项怎么做？这个月就这两张发票，停产的
2023-02-02 13:09:57
张艳老师：回复桃桃借：其他业务成本 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：银行存款等
2023-02-02 13:36:15
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ Tracy翠思 发表的提问：
公司电费被银行代扣 ， 但是还没出发票. 在下个月才去要发票. 那这个月会计分录怎么做呢？ 谢谢
你好，嗯嗯，可以先计入预付账款
141楼
2023-02-05 13:41:39
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Tracy翠思：回复王晶老师 预付账款是资产类别对吧. 没法说先记录到费用科目， 下个月补电费发票？
2023-02-05 14:11:50
王晶老师：回复Tracy翠思嗯嗯，不可以的呢，下个月有发票了可以冲减这个科目
2023-02-05 14:37:07
Tracy翠思：回复王晶老师 老师， 对于小规模纳税人也一定要拿普票对吗？ 对于一般纳税人要去拿专票对吗？ 一般纳税人可以拿普票吗
2023-02-05 15:02:59
王晶老师：回复Tracy翠思嗯嗯，是的呢小规模，一般纳税人可以是普票和专票
2023-02-05 15:22:15
瑜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.3w
引用 @ 爱笑的可乐 发表的提问：
请问老师，租房开给客户的电费发票，会计分录怎么做
这个电费发票你们是向客户收取的嘛 还是代收的
142楼
2023-02-05 13:59:44
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 会丫头 发表的提问：
电费发票数比交的钱数多 怎么做会计分录
你好 借：管理费用—电费 贷：银行存款 其他应付款
143楼
2023-02-05 14:28:23
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 米哈游 发表的提问：
请问老师，我公司的电费都是预交费，公司员工先垫付交垫付，等钱用完才能出具发票，请问没有出具发票前和出具发票后的会计分录？
你好 电费，咱暂估入账吗？
144楼
2023-02-05 14:39:00
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米哈游：回复老江老师 请问老师，我公司的电费都是预交费，公司员工先垫付交垫付，等钱用完才能出具发票，没出发票前不能报销吗？要是可以报销请问没有出具发票前和出具发票后的会计分录？
2023-02-05 15:05:22
老江老师：回复米哈游1如果，咱电表有记录，每月末，根据用电量，暂估入账 借 管理费用/制造费用等 贷 应付账款-暂估 2员工垫付，咱不做账务处理 3收到发票后 借 管理费用/制造费用等 红字 贷 应付账款-暂估 红字 借 管理费用/制造费用等 按发票 贷 银行存款/现金 给员工
2023-02-05 15:23:31
米哈游：回复老江老师 那我们每月都是员工自己拿现金预存电费 一直都不能给他们报销吗 电费发票次月才能出来
2023-02-05 15:38:03
米哈游：回复老江老师 请问老师员工的缴费单据 我们可以做 借：其他预付款 贷：银行存款/现金 然后等发票出来了再做借 ：管理费用 贷：其他预付款 可以吗
2023-02-05 16:00:16
老江老师：回复米哈游员工预付款之后，并没 来报销吧
2023-02-05 16:18:59
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.42w
引用 @ Zhu.梅 发表的提问：
电费发票和实际交款金额不一致，会计分录怎么出
同学你好 多交了还是少交了
145楼
2023-02-06 11:59:12
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 有魅力的星星 发表的提问：
请问19年末费用发票未收到，等次年才收到，可是想把费用做到19年，会计分录应该怎么做？
你好，借；管理费用等科目，贷；应付账款——暂估
146楼
2023-02-06 12:15:55
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有魅力的星星：回复邹老师 可是款项也已经付清了，只是发票还未收到？
2023-02-06 12:27:02
邹老师：回复有魅力的星星你好 款项也已经付清了，只是发票还未收到这样做分录 借；预付账款，贷；银行存款等科目 借；管理费用等科目，贷；应付账款——暂估
2023-02-06 12:37:49
有魅力的星星：回复邹老师 什么意思，是两笔同时在19年做吗？
2023-02-06 13:01:30
邹老师：回复有魅力的星星你好，是的 一笔预付款分录，一笔费用暂估入账分录
2023-02-06 13:13:15
有魅力的星星：回复邹老师 那如果不是预付款性质，而是一次性就全部付清了呢？
2023-02-06 13:28:53
邹老师：回复有魅力的星星你好，你是指全部款项付清了，没有取得发票需要做暂估费用处理的意思？
2023-02-06 13:55:51
有魅力的星星：回复邹老师 款项年底付清，但是发票年后才收到，但想把费用做在前一年。应该怎么做分录呢？
2023-02-06 14:21:29
邹老师：回复有魅力的星星你好，根据你描述就是这样做分录的 借；预付账款，贷；银行存款等科目 借；管理费用等科目，贷；应付账款——暂估
2023-02-06 14:48:26
有魅力的星星：回复邹老师 可是既然已经知道支付多少金额，为什么还要再待应付账款呢？
2023-02-06 15:14:37
邹老师：回复有魅力的星星你好，因为没有发票，那费用就需要暂估的 需要取得发票，才可以准确知道费用金额是多少的 所以需要做一笔预付款分录，一笔暂估费用的分录
2023-02-06 15:35:37
有魅力的星星：回复邹老师 那次年年初分录应该怎么做呢？
2023-02-06 15:57:47
邹老师：回复有魅力的星星你好 取得发票冲销暂估 借；应付账款——暂估，贷；管理费用等科目 根据发票做费用分录 借；管理费用等科目，贷；预付账款
2023-02-06 16:09:39
有魅力的星星：回复邹老师 可是我是要把费用做在上年末的，而不是在次年增加费用
2023-02-06 16:29:56
邹老师：回复有魅力的星星你好 暂估的时候已经计入上年年末 今年红冲一笔，再做一笔刚好抵消了，不影响今年的费用啊
2023-02-06 16:52:52
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ Jasmine 发表的提问：
老师，9月的电费在九月底付了然后要到十月才可以拿到发票，那九月份支付这笔电费的会计分录怎么写？
您好 借：预付账款等 贷：银行存款 借：制造费用-电费 不含可抵扣进项税额 贷：预付账款-暂估
147楼
2023-02-06 12:44:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ Dilbar? 发表的提问：
公司把钱转给员工让他交水电费，然后员工没提供发票的情况下怎么做会计分录
你好 这个是生产经营用的吗
148楼
2023-02-07 12:02:40
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Xuechun 发表的提问：
公代付员工租舍水电费，之后从员工工资中扣除，公司收到代付的水电费发票如何入账会计分录？计提和发放工资分录怎么写？
你好 借收借付用其他应收款 发工资时扣  借应付职工薪酬 贷其他应收款 贷银行 
149楼
2023-02-07 12:25:11
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Xuechun：回复玲老师 收到水电发票和代付的时候会计分录？
2023-02-07 12:53:50
玲老师：回复Xuechun借其他应收款 贷银行 加上面分录 就是完整的
2023-02-07 13:23:23
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 尘醉? 发表的提问：
你好！请问一下我们公司收到供电所发票，其中电费有一半是岀租给别公司的，会计分录
借管理费用、其他应收款，贷银行存款， 收到别人给你们的钱，借银行存款，贷其他应收款。
150楼
2023-02-07 12:41:59
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