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会计不记账出纳该怎么处理
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晓枫老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.37w
引用 @ HF芳 发表的提问：
公司转备用金到到出纳哪儿，出纳和会计都是做的四个项目的得备用金和账，出纳又把备用金转到各个项目负责人，各个项目到负责人又到会计这儿来报账，会计做账的时候公司转到出纳的钱 借:其他应收款 贷:银行存款 其他应收款后面无法挂项目呢？有项目名称核算怎么办？出纳把钱又转到各个项目负责人手上，怎么账务处理，项目明细应该怎么挂账？各个项目负责人到会计哪儿去报账合不合理？
你好，公司转备用金给出纳属于提现，借库存现金贷银行存款，出纳把钱给各个项目负责人时，借其他应收款挂各个负责人的名字为二级科目，贷库存现金
256楼
2023-03-07 11:53:59
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李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 风中的季节 发表的提问：
上月计提社保借贷方向记反了，已经结账，该怎么处理
您好同学，你是不是去年借的应付职工薪酬贷管理费用呀？
257楼
2023-03-08 10:49:03
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 四叶草 发表的提问：
老师，从前任会计接账过来，进项税额转出有借方余额，怎回事，该怎么处理
你好，余额在借方，应该是少了一步，借主营业务成本，贷应交税费－应交税费－－进项税额转出。
258楼
2023-03-08 10:54:31
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四叶草：回复庄老师 为什么不放在库存商品里
2023-03-08 11:20:53
庄老师：回复四叶草你好，库存商品已经出售了，少结转主营业务成本
2023-03-08 11:49:40
四叶草：回复庄老师 前期的账我没有，不知道怎么回事，我该怎么做
2023-03-08 12:16:04
庄老师：回复四叶草借主营业务成本，贷应交税费－应交税费－－进项税额转出。这样就平了，
2023-03-08 12:37:58
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ HF芳 发表的提问：
公司转备用金到到出纳哪儿，出纳和会计都是做的四个项目的得备用金和账，出纳又把备用金转到各个项目负责人，各个项目的负责人又到会计这儿来报账，会计做账的时候公司转到出纳的钱 借:其他应收款 贷:银行存款 其他应收款后面无法挂项目呢？有项目名称核算怎么办？出纳把钱又转到各个项目负责人手上，怎么账务处理，项目明细应该怎么挂账？各个项目负责人到会计哪儿去报账合不合理？
同学你好，其他应收款后面无法挂项目，需要自己添加项目资料，有项目名称核算选择对应正确的即可，出纳把钱又转到各个项目负责人手上，账务处理，借，其他应收款-项目负责人，贷，其他应收款-出纳。项目明细应该按姓名挂账，各个项目负责人到会计哪儿去报账合理。
259楼
2023-03-08 11:22:10
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HF芳：回复王雁鸣老师 我的意思是公司把钱转给出纳，借方会计做账:其他应收款–出纳 后会自动弹出项目名称核算有四个项目，应该咋个操作？
2023-03-08 11:58:56
HF芳：回复王雁鸣老师 就是说会计是总的，出纳也是总的，后出纳又会转钱给其他负责人，
2023-03-08 12:28:51
王雁鸣老师：回复HF芳同学你好，具体操作麻烦你截图看看，以方便老师理解和解答，谢谢。是的。
2023-03-08 12:53:07
HF芳：回复王雁鸣老师 稍等一下
2023-03-08 13:20:06
王雁鸣老师：回复HF芳同学你好，好的，等你信息。
2023-03-08 13:43:23
HF芳：回复王雁鸣老师 就是其他应收款会弹出核算项目名称
2023-03-08 14:04:07
HF芳：回复王雁鸣老师 是这张得
2023-03-08 14:25:39
王雁鸣老师：回复HF芳同学你好，麻烦你双击项目名称空白框，在弹出来的界面选择一下。
2023-03-08 14:54:42
HF芳：回复王雁鸣老师 点开选择的话只能选择一个项目，出纳是总出纳的嘛
2023-03-08 15:05:17
王雁鸣老师：回复HF芳同学你好，是的，就直接选择这个项目即可。
2023-03-08 15:16:29
HF芳：回复王雁鸣老师 白问了一堆
2023-03-08 15:26:36
王雁鸣老师：回复HF芳同学你好，只有一个项目，只能选择这个总出纳的，或者把这个总出纳，改为出纳的名字。
2023-03-08 15:50:03
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 无辜的红牛 发表的提问：
你好！ 我想问下出纳的现金日记账和会计的老是不符怎么杜绝
您好，您具体差异在哪里
260楼
2023-03-08 11:50:59
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益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ 李小姐 发表的提问：
我现在想应聘污水处理厂的出纳，想了解这方面的会计知识。应该怎么学习
看出纳入门~~~~~~~~~~~~~~
261楼
2023-03-09 11:01:40
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.33w
引用 @ 海之蓝 发表的提问：
会计记账，出纳员记好账什么应什么时间交给主办会计单据，做账？
出纳登记好账后，及时将单据移交给主办会计，主办会计及时进行账务处理
262楼
2023-03-09 11:22:21
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海之蓝：回复江老师 但是主办会计请出纳员当日做好赁证交给主办，他不干，非要月底头两天交给会计，因为业务量大，会计月底几天做不齐，当误对外报信息，请问主办会计有权要求出纳员记好账，就把原始单据交给会计吗？
2023-03-09 11:39:02
海之蓝：回复江老师 月底交单据，这不是心坏吗？
2023-03-09 12:02:31
江老师：回复海之蓝这个可以与出纳人员沟通，万一沟通不成，可以跟总经理反映。这个是让你不能及时入账，的确是这样的行为。
2023-03-09 12:31:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 寒江冷月 发表的提问：
是会计先做张，出纳再登记现金日记账吗？要不然怎知道是记几号凭证？
你好，先写分录，然后根据分录号码填写凭证号码
263楼
2023-03-09 11:50:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 小张 发表的提问：
年末忘记计提企业所得税，年后怎么做会计处理？会影响今年做账吗？
借利润分配贷应交税费，不影响今年的利润。
264楼
2023-03-10 13:49:44
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小张：回复郭老师 谢谢老师，是缴纳的时候直接做：1、借：利润分配-未分配利润，贷：应交税费-应交企业所得税，2、借：应交税费-应交企业所得税，贷：银行存款 这个吗？
2023-03-10 14:20:37
郭老师：回复小张你好，对的是的，是这么做的。
2023-03-10 14:41:48
小张：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-03-10 15:06:51
郭老师：回复小张不用客气，工作愉快。
2023-03-10 15:36:01
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 阳光叶子 发表的提问：
应付账款挂的账支付不出去应该怎么处理
支付不出去记营业外收入
265楼
2023-03-10 14:03:36
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阳光叶子：回复玲老师 需要什么凭证
2023-03-10 14:20:07
阳光叶子：回复玲老师 附件
2023-03-10 14:39:59
玲老师：回复阳光叶子你是附上你为什么支付不出去的资料
2023-03-10 14:59:39
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 虚拟的丝袜 发表的提问：
接手的会计报表不平衡该怎么处理？
那需要找最之前不平那个原因科目余额表是平的么，你找到平那个月下一个月先去看科目余额表是不是平的
266楼
2023-03-10 14:09:00
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 雁子 发表的提问：
公司2019年3月购买了一辆二手小型轿车，一直没有做入帐处理，今天经理才把发票找到给会计，会计该怎么入账？特别是这是2019年发票，2019年发生的，现在用借固定资产 贷 银行存款 这样入账，对2021年银行存款帐就对不上了。会计出纳该如何处理
您好，借固定资产，贷其他应付款
267楼
2023-03-12 12:28:31
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雁子：回复小林老师 假设车价4167，老师帮忙看看我的固定资产卡片填的对不对?哪里需要修改
2023-03-12 12:45:01
小林老师：回复雁子您好，应当是没问题的
2023-03-12 13:01:56
雁子：回复小林老师 开始使用日期应该改为2019年3月的吧
2023-03-12 13:23:46
小林老师：回复雁子您好，是的，那您需要用以前年度损益调整科目处理21年以前的折旧
2023-03-12 13:52:15
雁子：回复小林老师 那您的意思是可以视为从现在开始用，从下月起提四年的折旧吗
2023-03-12 14:07:56
小林老师：回复雁子您好，不是，因为以前年度没入账，没计提折旧，所以目前是一次性计提折旧
2023-03-12 14:26:09
雁子：回复小林老师 假设车价4167，一次性计提折旧该怎么集体
2023-03-12 14:46:32
小林老师：回复雁子您好，是可以一次性计提，但是是在入账计提折旧当年
2023-03-12 14:56:59
雁子：回复小林老师 您的意思是我这边增加固定资产，同时又计提48个月的折旧吗
2023-03-12 15:23:17
小林老师：回复雁子您好，您若按19年入账，是本年不能一次性扣除
2023-03-12 15:45:46
雁子：回复小林老师 如果我按2021年入账，使用日期就按2021年开始的话是不是可以一次性计提折旧
2023-03-12 16:03:40
小林老师：回复雁子您好，是的，您的理解非常正确
2023-03-12 16:14:14
雁子：回复小林老师 假设车价4167，固定资产入账及一次性计提具体分录怎么做？
2023-03-12 16:24:42
小林老师：回复雁子您好，会计没有一次性计提折旧，是企业所得税概念
2023-03-12 16:54:12
雁子：回复小林老师 您的意思是企业所得税一次性扣除，折旧从下月起计提直到满48个月，是吗？
2023-03-12 17:12:03
小林老师：回复雁子您好，是的，您的理解非常正确
2023-03-12 17:23:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 坚持 发表的提问：
老师！营业外支出纳税调增的账务处理该怎么做
你好，营业外支出纳税调增有导致补交企业所得税吗？
268楼
2023-03-12 12:46:17
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坚持：回复邹老师 邹老师！交了税的
2023-03-12 13:11:30
邹老师：回复坚持你好，营业外支出纳税调增有导致补交企业所得税，账务处理是 借；以前年度损益调整 ，贷；应交税费—企业所得税 借；应交税费—企业所得税 ， 贷；银行存款
2023-03-12 13:29:35
坚持：回复邹老师 老师！那我的财务报表未分配利润和汇算申报表的金额就相差营业外支出这个金额。
2023-03-12 13:41:41
邹老师：回复坚持你好，你调增了营业外支出，那当然财务报表未分配利润就会与汇算清缴的应纳税所得额有这个差额的
2023-03-12 13:59:08
坚持：回复邹老师 老师！这个是正常的吗？不用管吗？什么情况下纳税调增不用管呢？
2023-03-12 14:13:24
邹老师：回复坚持你好，这种情况是不用管的，是正常的 资产负债表与利润表之间，符合这个勾稽关系就可以不用管 未分配利润期末数=期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整—分配的利润
2023-03-12 14:31:24
坚持：回复邹老师 老师！意思就是损益类科目调增都会有这种情况对吗？
2023-03-12 14:53:00
邹老师：回复坚持你好，是的，是这样的
2023-03-12 15:10:17
坚持：回复邹老师 老师！这样一来，我们的利润表和资产负债表也不平对吧，因为未分配利润的金额不一致
2023-03-12 15:21:25
邹老师：回复坚持你好，你认为不平的地方哪里呢？ 资产负债表与利润表之间，符合这个勾稽关系就可以的 未分配利润期末数=期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整—分配的利润
2023-03-12 15:51:11
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 虚竹 发表的提问：
这个月开出去的发票，但是还没有收到款，这个该怎么处理？会计分录怎么记呢？还有如果这个月成本票不够，怎么样可以不交这个企业所得税呢？
你好，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费一应交增值税
269楼
2023-03-12 13:06:08
全部回复
庄老师：回复虚竹可以把未开成本票提前开过来
2023-03-12 13:18:07
虚竹：回复庄老师 老师，用暂估费用，然后用下一个月的成本票来充可以吗。？
2023-03-12 13:40:59
庄老师：回复虚竹你好，这样会相符合吗，要冲销掉暂估价，重新做一张凭证
2023-03-12 14:02:29
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.55w
引用 @ 11876948484884 发表的提问：
老师记账时出现这个怎么处理 ？
这个是系统问题，只有找软件客服帮你处理了
270楼
2023-03-12 13:25:24
全部回复
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