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会计不记账出纳该怎么处理
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.33w
引用 @ SFC—SFC 发表的提问：
账上其他应付款一直挂账，老板经常私账转进公账，有时又会转出去。久了会不会被查，应该怎么处理？
这个属于私营企业经常发生的业务，财务只管将账记清晰就行了。
271楼
2023-03-12 13:51:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
为什么汇总记账凭证账务处理程序不利于会计核算的分工
汇总所有的业务在一起，高度集中化，不利于分工
272楼
2023-03-13 10:23:18
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ AMY 发表的提问：
我发现我12月份的账忘记计提折旧了，应该怎么处理？
借：以前年度损益调整 贷：累计折旧
273楼
2023-03-13 10:31:34
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AMY：回复小云老师 然后呢？借：利润分配未分配利润，贷：以前年度损益调整，汇算清缴怎么填呢？
2023-03-13 10:45:59
小云老师：回复AMY按你1-12月的折旧金额填
2023-03-13 11:04:24
AMY：回复小云老师 小企业会计准则好像没有以前年度损益调整？是直接借利润分配未分配利润，贷累计折旧吗？
2023-03-13 11:32:05
小云老师：回复AMY嗯，那就直接借利润分配未分配利润，贷累计折旧
2023-03-13 11:45:26
小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ Ms慢 发表的提问：
老师，原账套里一级科目用错了想调账，该怎么处理？比如一级科目记入短期借款，但应该计入其他应付款。这在账务上该怎么处理
同学，你好，做笔调整分录，把短期借款冲销
274楼
2023-03-13 10:58:15
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Ms慢：回复小叶老师 好的，谢谢老师。
2023-03-13 11:17:57
小叶老师：回复Ms慢亲爱的同学，不客气哈
2023-03-13 11:34:42
小五子老师
职称：中级会计师,注册会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 杨美汐 发表的提问：
我想问一下，收据是出纳拿到然后，给会计记账，那出纳凭什么单子证明这笔业务支出款项，就是实际工作中，凭证都是要交给会计记账，那出纳登记日记账不是没有凭证了，出纳要负责的吗
你好！ 出纳先依据原始凭证付款后会计再做记账凭证。出纳要写移交清单给会计，双方要签字确认责任
275楼
2023-03-13 11:21:40
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ lily 发表的提问：
18年12月底忘记计提附加税，1月直接缴纳的，该怎么处理好？
借以前年度损益调整贷应交税费 借应交税费贷银行，借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整
276楼
2023-03-13 11:44:59
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lily：回复maize老师 我不调整，直接作为1月的税金可以吗？
2023-03-13 12:16:52
maize老师：回复lily需要调，要不你影响是2019年利润
2023-03-13 12:27:26
lily：回复maize老师 附加税可不可以不计提，直接缴纳？
2023-03-13 12:46:31
maize老师：回复lily需要计提通过应交税费
2023-03-13 13:11:16
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ ╰★ Helen 发表的提问：
请问出纳汇错银行又退回款会计凭证可以不做账务处理？
您好 可以做个银行存款一进一出 在账上体现一下
277楼
2023-03-14 10:44:57
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 罗达 发表的提问：
税费多计提了应该怎么做账务处理多缴纳了又该怎么做
你好，多计提了就冲销 借；应交税费 贷；税金及附加 多缴纳了，就需要补计提 借；税金及附加 贷；应交税费
278楼
2023-03-14 11:11:53
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罗达：回复邹老师 计提都是正确的，可能是申报缴税的时候系统自动四舍五入了 可以直接用营业外支出或营业外收入来处理吗
2023-03-14 11:23:09
邹老师：回复罗达你好，你需要根据申报系统的结果，做补计提，或冲销分录才是的
2023-03-14 11:36:40
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 三片叶子 发表的提问：
会计信息采集，出现这样的问题该怎么处理呢？
你好 你是不是照片的格式和大小不符合 。检查下
279楼
2023-03-14 11:34:03
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三片叶子：回复meizi老师 格式对了，就是出现路径不行，
2023-03-14 11:54:56
meizi老师：回复三片叶子你好 你试试选择到桌面里面 去上传
2023-03-14 12:07:22
三片叶子：回复meizi老师 然后都是存放同个位置的
2023-03-14 12:26:18
三片叶子：回复meizi老师 最开始就是放桌面，然后出现第二种情况，不存在，路径有问题
2023-03-14 12:38:57
meizi老师：回复三片叶子你好 你看下你的后面附件上面的文件名是不是不对 。你试试英文状态下去写 看能不能成功
2023-03-14 13:06:01
三片叶子：回复meizi老师 处理这样的图片，一般用怎么软件好，
2023-03-14 13:20:40
meizi老师：回复三片叶子我当时是用的美图秀秀
2023-03-14 13:39:04
三片叶子：回复meizi老师 文件名都是英文命名，
2023-03-14 14:07:17
meizi老师：回复三片叶子你好 我当时用的美图秀秀一次性成功了。 你要不重新试试重新处理下照片在传 。把你的照片格式和大小设置下
2023-03-14 14:22:11
三片叶子：回复meizi老师 请问您当时送保存在什么位置，我直接放桌面，放其他位置也不行，大小没有超2M
2023-03-14 14:51:12
meizi老师：回复三片叶子我当时我记得保存在D盘建立了一个文件放里面的。 然后一起上传 一次性就过了
2023-03-14 15:02:22
三片叶子：回复meizi老师 没张图片的命名也是自动的吗？
2023-03-14 15:31:40
meizi老师：回复三片叶子你好 我当时是可以自己修改的 我还写了1.2.3这样的 注明
2023-03-14 15:46:09
三片叶子：回复meizi老师 还是不行，怎么办呀，我保存的路径也全是英文的
2023-03-14 16:03:48
meizi老师：回复三片叶子你好 你试试换一个电脑来操作 看是不是这样提示 。 用公司其他电脑试试。 我当时弄的时候 是用的360浏览器 用的美图秀秀。 直接就行了。
2023-03-14 16:27:57
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 范燕婷 发表的提问：
属于三月份的一部分增值税，在六月补缴纳，会计处理应该怎么处理
你好 那你3月做收入了吗
280楼
2023-03-14 11:41:59
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范燕婷：回复meizi老师 做了
2023-03-14 12:11:00
meizi老师：回复范燕婷你好 那你直接做 借应交税费-应交增值税贷银行存款
2023-03-14 12:32:09
范燕婷：回复meizi老师 不是哦，这一点是当时没做收入的哦，因为税率变了，有客户要求因为是三月发生的业务，要让我开的原来税率的发票，从而补交的增值税
2023-03-14 12:53:49
meizi老师：回复范燕婷你好 那你之前的税费 是按原税率来报的吗？
2023-03-14 13:16:38
范燕婷：回复meizi老师 对呀，按原来税率报
2023-03-14 13:33:22
meizi老师：回复范燕婷你好 那你既然都按原税率报了 就是按原税率缴纳的增值税。 你现在就是补做缴纳分录就行了
2023-03-14 13:59:26
范燕婷：回复meizi老师 补计提
2023-03-14 14:14:36
范燕婷：回复meizi老师 还是怎样比较好
2023-03-14 14:26:56
meizi老师：回复范燕婷你好 那你之前做账是不是就是没按原税率来做收入和缴纳增值税的 ；所以才会造成少缴纳。正常你既然是按原税率开的发票 就应该按原税率缴纳了增值税。 怎么会存在现在补缴纳
2023-03-14 14:48:28
阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 全 发表的提问：
单位财务报销汇总签单经办人处应该是经办人或者出纳填写签字，财务审签这里是会计/财务科长签字，最后领导签字，出纳付款完交由会计记账，是不是这样的，会计不应该在经办人这个地方签字？？？
你好，财务审核那里可以是会计或财务负责人
281楼
2023-03-15 10:59:05
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全：回复阳老师 经办人一般不应该是会计？？？
2023-03-15 11:25:19
阳老师：回复全你好，经办人一般是出纳
2023-03-15 11:54:54
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 涟漪 发表的提问：
去年银行手续费没有开发票，纸质打印出来的，已经记账了，年底的时候到银行去索要发票，一直没开，今年三月份开了发票。把去年全年的手续费，都开了，但是是今年的日期，怎么做会计处理？已记过账了，再记不是重了吗？但是发票在手上应该怎么处理？
这个发票已经记账过了，只是后面才收到原始凭证。不重新记了，发票作为之前账务的附件处理，
282楼
2023-03-15 11:15:45
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 搞怪精灵 发表的提问：
小规模纳税人销售业务怎么做会计处理，本季度不收入不超过9万，超过9万怎么做会计处理
销售货物 借：应收账款等科目 贷：主营业务收入 应交税费--增值税---销项税额 3.缴纳时　　 借：应交税费--增值税---已交税金 贷：银行存款 不超过9万 把计提的税金转入营业外收入就可以
283楼
2023-03-15 11:26:12
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 刘冰 发表的提问：
请问老师，未交增值税出险借方余额如何处理，出险的原因不是预交税费的，应该是之前代账人员记错了，现在找不到之前代账的记账凭证，该如何处理？
你好；未交增值税 借方有余额 ； 你们要找原因出来去冲； 如果找不到就写情况说明 金额小 直接做 ：借营业外支出贷 应交税费-未交增值税
284楼
2023-03-15 11:38:59
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刘冰：回复meizi老师 说明怎么写呢？也找不到原因了，这种代账的，都没地方找原始凭证了，余额应给是之前结转下来的
2023-03-15 12:08:04
meizi老师：回复刘冰你好；   这个就也 前任代理记账记账错误找不到原因现在申请调整余额 
2023-03-15 12:20:24
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 陈 发表的提问：
平时账务处理，计提和实际缴纳不一致，怎么做账务处理？
您好，一般情况下，等实际交完税以后，再把与计提的不一致的金额冲回即可。
285楼
2023-03-16 10:40:13
全部回复
陈：回复王雁鸣老师 老师您好，是等交完税后，用红字把之前计提的冲掉，然后在做一张正数的是吗？
2023-03-16 11:06:40
王雁鸣老师：回复陈您好，是的。
2023-03-16 11:23:08
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