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如果一个没有证的会计分录
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武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ sennuo 发表的提问：
有会计证和初级职称需要会计信息采集吗？如果需要，是随便哪个时候采集还是有期限的！如果没有采集会不会影响我今年报考注册会计师
这个没有任何限制的同学
76楼
2022-12-26 14:11:59
全部回复
sennuo：回复武老师 意思就是说，随便哪个时候采集都可以？
2022-12-26 14:30:56
武老师：回复sennuo对的，注会不是职称，这个没问题的
2022-12-26 14:45:39
sennuo：回复武老师 如果我看中级职称是不是就有影响？
2022-12-26 15:03:05
武老师：回复sennuo对，这个肯定会有一定影响的
2022-12-26 15:25:33
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 英勇的面包 发表的提问：
增值税月末涉及的会计科目请帮发一下。如果本月没有销项目，只有进项目怎么做会计分录。谢谢。
同学你好 增值税月末涉及的会计科目请帮发一下。——应交税费一应增一销项；应交税费一应增一进项；应交税费一应增一转出未交增值税；应交税费一未交增值等 如果本月没有销项目，只有进项目怎么做会计分录——这个不需要做分录，进项在下期销项继续抵扣；
77楼
2022-12-27 13:29:11
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.63w
引用 @ 踏实的棒球 发表的提问：
老师，如果会计分录太长，在一张凭证上写不完，应该怎么办？
您好，可以写在两张凭证上就可以
78楼
2022-12-27 13:54:57
全部回复
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 守约 发表的提问：
员工离职时个人所得税没有扣，如果是公司承担这部分税，会计分录怎么做？
借管理费用-税费 贷银行存款
79楼
2022-12-27 14:08:59
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.42w
引用 @ 欣 发表的提问：
老师一张凭证上四五笔会计分录，现在发现有一笔分录错了，整张都需要冲红吗？只把错的一笔分录改正可以吗？
只要把错的红冲了就可以的
80楼
2022-12-28 13:36:08
全部回复
欣：回复朴老师 谢谢老师
2022-12-28 13:53:02
朴老师：回复欣满意请给五星好评，谢谢
2022-12-28 14:04:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 夏日的风 发表的提问：
如果某个员工上月没有工资的，但是公司给交了社保，会计分录要怎么处理？
借；应付职工薪酬——社保 贷；银行存款 借；管理费用等科目 贷；；应付职工薪酬——社保
81楼
2022-12-28 13:51:43
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 林. 发表的提问：
老师 认证费上个月发票没有回来。 会计做的账：借： 应付账款 贷： 银行存款 她分录作对了吗？如果不对您给改一下 这个月发票回来了：怎么作账？
借 成本费用 应交税费-应交增值税 -进项税额 贷应付账款
82楼
2022-12-28 14:08:59
全部回复
林.：回复东老师 我们是小规模的个人独资企业
2022-12-28 14:37:04
东老师：回复林.不光什么企业这么做没问题
2022-12-28 15:06:17
林.：回复东老师 上个月分录是对的？ 这个月发票回来：  借：管理费用 贷：应付账款？这样对吗
2022-12-28 15:33:25
林.：回复东老师 小规模不是进项入成本费用，不体检进项税吗？因为不能抵扣
2022-12-28 16:01:13
东老师：回复林.没有预付账款的话，就计入到应付账款里面。
2022-12-28 16:18:51
林.：回复东老师 上个月：借：应付账款 5200                      贷：银行存款5200  这个月发票回来：借 管理费用5200                                      贷：应付账款 是这个意思吗？   
2022-12-28 16:43:02
东老师：回复林.对的，没错就是这个意思
2022-12-28 16:59:43
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ yoyo 发表的提问：
老师请问，当月认证的发票没有做账的会计分录如何填写
您好，当月认证的发票当月要入账，你认证了的当月就需要抵扣，所以必须入账哦
83楼
2022-12-29 13:20:04
全部回复
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.44w
引用 @ 李晓亮 发表的提问：
一个企业有甲,乙两个车间，如果甲借乙的原料，企业如何做会计分录，谢谢老师
同学，你好 属于一个公司，不用做分录的
84楼
2022-12-29 13:37:23
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 叶子 发表的提问：
有1张增值税专用发票是2017年的 结果不小心认证了 请问要如何把这个已经认证的金额转出？会计分录如何做呢
你好！为什么不能认证呢？这个发票本身是库存商品还是费用？
85楼
2022-12-29 13:46:03
全部回复
叶子：回复宋生老师 是2018年4月份已经认证了，但实际这是个费用发票，在2017年的时候已经直接入费用了。
2022-12-29 14:00:54
宋生老师：回复叶子您好！你申报的时候直接在申报表上把它转出就好了。不用做分录
2022-12-29 14:29:22
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ k1 发表的提问：
如果一个大题里面的一个小问，答案的分录里有一个分录做错，其他做对，会有相应的得分吗
同学你好，会得相应的分值
86楼
2022-12-29 14:05:59
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.42w
引用 @ ok棒 发表的提问：
这个专票是前任会计做的账，于本月把这个专票认证了。本想做进项转出，结果发现前任会计之前做的分录就不对，都没法转出了。这情况，要如何做账，具体分录如何写？
同时他借方的分录写的也不对，他借方的分录应该要写成“工程施工-合同成本-间接费用-差旅费-项目”才对。
87楼
2023-01-03 12:59:40
全部回复
ok棒：回复朴老师 请问老师像这样的情况，我现在把专票给认证了，我要做进项转出，我该如何处理？因为他之前的帐做的就不对，所以我现在都不知道要如何做账才跟他的帐对的上。
2023-01-03 13:20:57
朴老师：回复ok棒这个可以抵扣的话就红冲以前他做的分录，然后重新做你要做的分录就行
2023-01-03 13:46:23
ok棒：回复朴老师 老师，您帮我看下是这样做账吗？第一次处理这种情况。
2023-01-03 14:14:13
朴老师：回复ok棒你好，是的，就是这样。满意请给五星好评
2023-01-03 14:36:36
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 冷酷的路灯 发表的提问：
2016.4月份有一笔会计分录报了职工福利费1704，当时没有缴税，现在是不是应该补税呢？如果补税的话会计分录应该怎么做呢？
你好，请问你指的是个税吗？
88楼
2023-01-03 13:16:30
全部回复
冷酷的路灯：回复吴月柳 是的，不是说职工福利也得交个税么？去年只是报了管理费用-职工福利费，涉及到的个税没有处理，现在应该需要补税，所以问相关的计提和缴纳分录怎么做？
2023-01-03 14:11:11
吴月柳：回复冷酷的路灯如果是集体福利就不需要纳税，如果是员工个人能分得清的福利就需要合并工资一起申报个税。
2023-01-03 14:25:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 360 发表的提问：
如果一个公司 有内账会计 又有外账会计 凭证是跟着外账会计的走吗？像这样的凭证 怎么装订
你好，分别做账，分别核算，凭证分别装订 
89楼
2023-01-03 13:26:12
全部回复
360：回复邹老师 如果只有一张凭证，怎么分辨装订呢？
2023-01-03 13:47:44
360：回复邹老师 怎么分别装订？
2023-01-03 14:09:11
邹老师：回复360你好，内账，外账分别针对一笔业务各自做凭证，然后就可以分别装订了啊 
2023-01-03 14:35:38
360：回复邹老师 例如发票 之类的呢？  怎么就能有两个凭证了
2023-01-03 14:55:59
邹老师：回复360你好 外账根据发票做费用分录 内账根据发票复印件，做相应的无票费用分录 这样就可以有两个凭证了啊 
2023-01-03 15:21:14
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 星辰辰辰 发表的提问：
问第六题，详细会计分录及最后结果？
你好， 分录 发生坏账 借：坏账准备 2000 贷：应收账款 2000 年末应计提坏账准备=（60000%2B10000）*10%%2B2000-4000=5000 借：信用减值损失 5000 贷：坏账准备 5000
90楼
2023-01-03 13:42:52
全部回复
星辰辰辰：回复立红老师 坏账准备贷方余额4000不应该是坏账准备增加了4000吗？不应该用加吗？ 还有个问题是为什么应收账款要加上其他应收款再乘0.1？
2023-01-03 14:12:14
立红老师：回复星辰辰辰你好，还有个问题是为什么应收账款要加上其他应收款再乘0.1？——因为题 中说按应收款项的期末余额，而不是应收账款的期末余额，应收款项包括应收票据、应收账款、其他应收款等应收预付的款项。 坏账准备贷方余额4000不应该是坏账准备增加了4000吗？不应该用加吗？——期末余额=期初余额%2B本期增加-本期减少，将公式变形就能得到
2023-01-03 14:39:51
星辰辰辰：回复立红老师 好的，谢谢老师
2023-01-03 14:55:50
立红老师：回复星辰辰辰不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。
2023-01-03 15:09:55
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