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如果一个没有证的会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.7w
引用 @ Matilda、? 发表的提问：
收到了客户17年开具的库存商品增值税专用发票，前期没有入账没有认证，请问19年1月份如何入账，问题重点是这是跨年发票，跨年发票怎么入账如果没有销售怎么做会计分录？如果销售了并且结转成本了又怎么做会计分录
如果没有销售之前没有入库只做入库就可以借库存商品贷银存 如果销售，确认收入了，也结转成本了，看下之前入库的和你发票的一致不，不一致的用以前年度损益调整，少做的借库存商品贷银存借以前年度损益调整库存商品，借利润分配贷以前年度损益调整，多做了做相反的分录
31楼
2022-12-13 15:06:05
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 淡然若水 发表的提问：
购买税控盘和维护费的会计分录，如果这个月没收入不抵扣税，怎么做会计分录？还是什么时候有税时再做分录？分录怎么做？
借：管理费用贷：现金；抵扣：借：应交税费，贷：管理费用
32楼
2022-12-13 15:33:00
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淡然若水：回复袁老师 这个月不抵扣只用做借：管理费用贷：现金对吗？下月有税需抵扣时再做借：应交税费，贷：管理费用对吗？
2022-12-13 15:51:36
淡然若水：回复袁老师 这个月没税什么时候把820元填写到申报表里面？
2022-12-13 16:03:44
袁老师：回复淡然若水是的，对的，不抵扣时候不用填的
2022-12-13 16:28:56
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.33w
引用 @ yoyo 发表的提问：
老师你好，上个月的进项票没有认证已入账，下个月认证之后，会计分录如何填写
那你上月的进项税是计入了入“应交税费——应交增值税（待认证进项税）”科目，还是没有计入这个科目呢?
33楼
2022-12-14 14:53:01
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江老师：回复yoyo那你上月的进项税是计入了入“应交税费——应交增值税（待认证进项税）”科目，还是没有计入这个科目呢?
2022-12-14 15:24:06
yoyo：回复江老师 上月借：应交税费/增值税/进项税了
2022-12-14 15:43:32
江老师：回复yoyo上月没有认证也是做了进项税，那你的进项税数据与申报的数据上月是不一致的
2022-12-14 16:08:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 笨小孩 发表的提问：
老师。这个月进项税发票我要是认证了，我做进项税发票认证的会计分录。但如果这个月我的进项税发票没有认证。我是不是不需要做账了
如果没有认证但是做账了 借；原材料等科目 应交税费（待抵扣进项税额） 贷；应付账款等科目
34楼
2022-12-14 15:09:28
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 扬扬 发表的提问：
老师，小企业如果这里会计部，至少要有几个人，要具备什么资质？如果没有会计证书有什么影响
你好，至少有两个人，出纳和会计，没证书没有影响的。
35楼
2022-12-14 15:32:58
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扬扬：回复月月老师 老师，那会计主管要怎么弄
2022-12-14 15:59:57
月月老师：回复扬扬你好，需要从事会计时间。
2022-12-14 16:10:48
扬扬：回复月月老师 就是公司设置一个出纳和一个会计，这两个人是可以没有证书的，那还需要会计主管吗？如果没有会计主管怎么办？
2022-12-14 16:32:24
月月老师：回复扬扬你好，会计就可以是主管。
2022-12-14 16:49:51
扬扬：回复月月老师 好的 谢谢
2022-12-14 17:06:16
月月老师：回复扬扬不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。
2022-12-14 17:28:17
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 昏睡的树叶 发表的提问：
会计证的继续教育最长多上长时间教育一次 如果没有继续教育会计证会不会吊销啊
你好，在会计证有效期内为最长时间，正常都是一年一次。没继续教育证到期就失效了。
36楼
2022-12-15 16:11:09
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 一一 发表的提问：
会计证如果之前没有继续教育，那如果在会计证过期之前还能继续教育吗？是不是得把之前的教育，要买卡刷学时的有学分的是吗？
你好，会计证过期，去当地财政局换证。没有继续教育，需补齐以前年度的继续教育。网络教育就可以了。
37楼
2022-12-15 16:19:45
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 李宁 发表的提问：
如果上月计提过印花税，这个月支付时，要怎么做会计分录？如果上月没计提过的呢？
如果上个月计提过的话 ，借：应交税费--应交印花税 贷：银行存款 如果没有计提的话，借：税金及附加---印花税 贷：银行存款
38楼
2022-12-15 16:29:59
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李宁：回复张艳老师 税金及附加，改成管理费用，可以吧
2022-12-15 16:49:10
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ ???? 发表的提问：
会计证是16年5月拿的，现在是2019年7月了，中间一直都没有再教育过，这个会计证还有用吗，如果有用，怎么补救呢
现在没有会计证了，继续教育可以补
39楼
2022-12-18 15:11:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 香蕉大碗 发表的提问：
您好，请问没有会计证，但是会计专业的，有会计学位证，是否可以从事会计工作？如果没有会计证，从事会计工作，是否违法呢？
可以 现在会计证已经取消了 人有能力就可以做
40楼
2022-12-18 15:24:40
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
公司账户开立证券户，证券户的金额 变动是要每天都入账还是按季度做会计分录 如果股票亏了没有卖，这个要账务处理吗
 你好；           每天不入账的； 可以月末汇总来做分录的。      亏损了要做账的   
41楼
2022-12-18 15:33:48
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
公司账户开立证券户，证券户的金额 变动是要每天都入账还是按季度做会计分录 如果股票亏了没有卖，这个要账务处理吗
同学你好 很高兴为你解答 金额有变动就需要做账的
42楼
2022-12-18 15:57:46
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 不吃辣 发表的提问：
如果一个本科生有会计初级证书，也有按时参加继续教育，但是他从来都没有从事会计工作，5年后他能参加会计中级考试吗？如果有从事会计工作，那要拿什么资料证明呢？
需要4年的工作经验就可以报考中级了。
43楼
2022-12-18 16:14:59
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不吃辣：回复李爱文老师 @李爱文老师:怎么证明自己有从事会计工作呀？
2022-12-18 16:27:39
李爱文老师：回复不吃辣需要单位盖公章（报名表中盖公章）
2022-12-18 16:56:19
不吃辣：回复李爱文老师 @李爱文老师:如果中途换了几次工作，要怎么盖公章呢？
2022-12-18 17:18:36
李爱文老师：回复不吃辣找现在工作的单位盖公章处理就行了
2022-12-18 17:31:23
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 漂亮的大地 发表的提问：
会计证是16年5月拿的，现在是2019年7月了，中间一直都没有再教育过，这个会计证还有用吗，如果有用，怎么补救呢
您好，没用了，因为现在不考会计证了，如果想做会计，把前面的继续教育补上即可。
44楼
2022-12-19 13:33:19
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 胡杨 发表的提问：
老板垫付了钱。如果出纳有钱，直接把钱还给给老板，然后只要编辑一个会计分录 借管理费用 贷库存现金就行了吧 如果出纳没钱 才需要编制两个会计分录吧 是这个意思吗
是的
45楼
2022-12-19 13:43:33
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