冷酷的路灯：回复王雁鸣老师 那我在这个月把原来那笔分录做相反分录冲掉再重新按正确的做好就可以了吧？对其他报税一类的应该没有影响吧？

王雁鸣老师：回复冷酷的路灯您好，这个分录，对上年结果没有什么影响的，可以不用处理了。

冷酷的路灯：回复王雁鸣老师 所谓的不用处理是指那个分录我就不用管了是吧？

王雁鸣老师：回复冷酷的路灯您好，是的。

蒋飞老师：回复天天向上借：库存现金 贷：主营业务收入（或其他业务收入） 应交税费-应交增值税

兽医～方先生：回复venus老师 老师好， 不好意思，我是零基础，属于这个范围的会计分录 分别应该怎么写？谢谢！

venus老师：回复兽医～方先生1、批准处理前的分录 借:待处理流动资产损溢? 贷:库存商品贷:应交税金--进项税额转出 (如果原来没取得税票,则不需要转出) 2、批准后,根据损失原因.转入管理费用或营业外支出.

傲娇的蜜蜂：回复王超老师 老师现在不用 投资收益科目，而是用交易性金融资产科目了是麽？

傲娇的蜜蜂：回复王超老师 老师现在不用 短期投资科目，而是用交易性金融资产科目了是麽

王超老师：回复傲娇的蜜蜂这个交易性金融资产记录你们的购买理财产品的价款，投资收益是核算理财产品的盈亏的

微信用户：回复郭老师 应交税费以及二级科目的这些需要怎么结转呢？

郭老师：回复微信用户你好 具体的那个税款的

微信用户：回复郭老师 就是不明白应交税费下有什么是需要结转的吗？

郭老师：回复微信用户应交税费应交增值税的需要结转 季度末不交税没有余额 借应交税费应交增值税销项 贷营业外收入 小规模的增值税需要缴纳 直接把营业外收入改银行存款

微信用户：回复郭老师 应交税费所有的科目都不可以有余额的对吗 

郭老师：回复微信用户可以的 比如个税 增值税 附加税 所得税没有缴纳的需要有余额 不需要交有余额不对

微信用户：回复郭老师 意思就是要上交的就必须不可以有余额，不用上交的就可以有余额的意思吗 ？

郭老师：回复微信用户正好说反了 需要缴纳的得有余额 不需要交的没有余额

微信用户：回复郭老师 好的，谢谢老师。

郭老师：回复微信用户不用客气 工作愉快

小林老师：回复JANE黄瑶您好，您赠送车辆还得视同销售，不如赠送现金。

毛毛虫的春天：回复郭老师 老师 这次租金是52000，（5万2千元）麻烦具体写一下分录 谢谢

郭老师：回复毛毛虫的春天借销售费用52000贷银存

LL：回复宋生老师 就是借按开票系统金额做，贷把那8分做成营业外收入对吗，

宋生老师：回复LL你好！是的。就是这个意思

@&¥：回复maize老师 是不是要把去年的发票要回来，冲红，然后重新开张发票呢？

maize老师：回复@&¥这个对方做账 话可以不需要要回来，直接写一个为啥开红字说明 ，贴后面，冲红，然后重新开张发票

@&¥：回复maize老师 如果这笔退回的收入，没有开发票，应该怎么处理呢？可以计到营业外支出吗？

maize老师：回复@&¥需要有开红字发票才可以，没有开，借应收 贷银行，可以转营业外支出下面

@&¥：回复maize老师 好的，这些老师

@&¥：回复maize老师 老师，这种情况，营业外支出下面的明细应该怎么设呢？

maize老师：回复@&¥这个设置其他，填写其他下面，

朝奋：回复玲老师 应交税费有三级科目，我做收入时税金是挂到应交税费－应交增值税－销项税额，请问要怎么转入营业外收入？？？？

玲老师：回复朝奋你好 你好 借应交税费应交增值税减免税  贷营业外收入 

朝奋：回复玲老师 老师，系统没有这个科目

朝奋：回复玲老师 有一个二级科目是应交税费－减免税款，难道是录到这里？？？请看图片

玲老师：回复朝奋你好  没有就到二级 应交增值税科目  

朝奋：回复玲老师 老师，你回答的问题我不懂？不能详细些吗

玲老师：回复朝奋没有上面科目直接借方用应交税费应交增值税这个科目 

Sunny红：回复轶尘老师 我们公司就是普通的科技有限公司，没有什么认定为软件公司证书这些，不知道能不能做成研发支出，正常情况像你说的这样做了，我月末转入到什么科目中去

Sunny红：回复轶尘老师 我们现在设置的科目都是销售费用、管理费用、财务费用这些

Sunny红：回复轶尘老师 可不可以直接走管理费用-办公费科目？

轶尘老师：回复Sunny红只要立项了，都可以按照研发支出进行归集。

Sunny红：回复轶尘老师 老师，你好，我还想问一下，我们平时的工资全部一起都计入了管理费用-应付职工薪酬，这样做相当于公司开发软件是不是就没有开发软件的成本了，今后如果在市场上运营时，是不是就没有成本一说，还是需要把公司员工的工资按研发部门进行分一下啊？如果分成研发部分那样做了，就会产生成本，如果公司开发一段时间的软件产品又放弃改成开发另外的软件产品时（这样的事情我们公司是有发生过的，一个软件开发一年或者大半年就直接砍了不做了），如果发生这样的情况，前期像研发费用这样归集了，最终怎么消挂起的账啊？

轶尘老师：回复Sunny红项目直接砍了不做，之前计入的研发支出结转至管理费用-研发费就行了

Sunny红：回复轶尘老师 谢谢老师！

轶尘老师：回复Sunny红不客气 如果帮到你 请打五星好评