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一个月如何过注会会计分录
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 天会亮、心会暖 发表的提问：
缴纳三个月的房租如何做会计分录及月摊销
支付租金： 借：预付账款 贷：银行存款 按月摊销： 借：管理费用等 贷：预付账款
61楼
2022-12-23 13:45:43
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 小火山 发表的提问：
这个月的进项不想抵扣，会计分录如何写？
借应交税费待抵扣税额。直接放到这个科目里面就可以了。
62楼
2022-12-23 14:15:13
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 木木夕???????????????? 发表的提问：
请问，上个月挂帐的一笔做漏了，本月已支付，如何做会计分录？
按具体的经济业务补做上就可以了。
63楼
2022-12-23 14:35:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 格调 发表的提问：
请问老师，小规模纳税人月报包含了普票和专票，那如果一个月没有超过10万，是怎么做会计分录呢？ 如果月超过10万，是怎么做会计分录呢
你好，您说的是增值税免税的分录么？
64楼
2022-12-24 13:30:04
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格调：回复立红老师 是的，账务处理
2022-12-24 13:50:18
立红老师：回复格调你好 借，应交税费一应增 贷，营业外收入
2022-12-24 14:01:25
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.56w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
老师如果用金蝶查一个会计分录如何查
在凭证制单界面，上下翻
65楼
2022-12-24 13:45:37
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.44w
引用 @ 英平???? 发表的提问：
老师，请看下5月份工资表，因计算错误，这个分录做的对吗？我们公司每月工资多退少补，赶上个税改革，加上5月份新进一个员工，应付工资和5月工资表中待发金额不一致，请指教会计分录对吗？不对的话需要怎么改过来？谢谢
那你是的函数公式那里有问题，你申报按照实际应发工资来申报
66楼
2022-12-24 14:02:32
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 学堂用户_ph188061 发表的提问：
老师你好我们6月工资177722.6元，个税947.4元，请问会计分录怎么做，列一下
你好，借：管理费用177722.6 贷：应付职工薪酬-工资 应交税费-个税947.4
67楼
2022-12-24 14:10:48
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学堂用户_ph188061：回复吴月柳 应付职工薪酬多少？
2022-12-24 14:37:33
学堂用户_ph188061：回复吴月柳 从计提到支付 可以列个分录和金额吗
2022-12-24 14:59:58
吴月柳：回复学堂用户_ph188061应付职工薪酬等于177722.6-947.4=176775.2
2022-12-24 15:27:41
学堂用户_ph188061：回复吴月柳 我们付出去的工资是177722.6元啊，个税是工资已经扣除了的部分吧
2022-12-24 15:40:08
吴月柳：回复学堂用户_ph188061那就是借：管理费用 178670.贷：应付职工薪酬177722.6 应交个税947.4
2022-12-24 16:08:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ Ciel 发表的提问：
员工个税少扣了 当月工资会计分录怎么做呢
借；应付职工薪酬 贷；银行存款 从以后月份的工资扣除就是了
68楼
2022-12-24 14:32:59
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萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
月底结转如何做会计分录？
结转各项收入： 借：主营业务收入 其他业务收入 投资收益 补贴收入 营业外收入 贷：本年利润 结转各项成本费用： 借：本年利润 贷：主营业务成本 主营业务税金及附加 其他业务支出 营业费用 管理费用 财务费用...
69楼
2022-12-25 13:43:50
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 税务师3班卢笛 发表的提问：
注册资本以固定资产注册，如何做折旧，如果报废如何记账，会计分录是什么？
你好，收到股东投资，借：固定资产，贷：实收资本 需要知道折旧年限，折旧方法，残值率，才可以计算月折旧金额的 计提折旧的分录是，借：管理费用等科目，贷：累计折旧 报废的账务处理是 借：固定资产清理 ， 累计折旧  ， 贷：固定资产 借：资产处置损益 ，  贷：固定资产清理
70楼
2022-12-25 14:08:19
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税务师3班卢笛：回复邹老师 谢谢老师
2022-12-25 14:23:01
邹老师：回复税务师3班卢笛不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-25 14:43:21
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小苏 发表的提问：
一月份发的职工福利，如何做会计分录呢
你好，要计提，计提时借管理费用-福利费 贷应付职工薪酬-福利费 然后发放时借应付职工薪酬-福利费 贷银行存款
71楼
2022-12-25 14:27:01
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小苏：回复徐阿富老师 好的
2022-12-25 14:47:12
徐阿富老师：回复小苏恩，祝你工作顺利，请为我五星评价，谢谢
2022-12-25 15:11:33
小苏：回复徐阿富老师 老师，我还有问题，如果会计分录是: 借:应付职工薪酬—职工福利费 贷:银行存款 这样做可以吗
2022-12-25 15:41:16
徐阿富老师：回复小苏你好，可以的，但是后面还要做计提 借管理费用-福利费 贷应付职工薪酬-福利费
2022-12-25 15:54:12
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 追寻的飞机 发表的提问：
35万元的房租专用发票4张当月去认证只通过了一张，如何做会计分录啊?
你好！什么原因认证未通过？之前做账了吗？不用单独做账务处理，申报表里有这一项从进项税额中减出来就可以
72楼
2022-12-25 14:32:59
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追寻的飞机：回复晓海老师 因打印发票时出格了，没通过，4张发票只通过了一张，4张发票合计35万元，是一个月的房租，还没入账，不知道通过认证的必须当月入账，并且必须在申报表中申报吗?
2022-12-25 15:12:55
晓海老师：回复追寻的飞机你好！月末做进项税转出就可以。
2022-12-25 15:30:32
追寻的飞机：回复晓海老师 您好!这笔房租没入账，我不知道在增值税申报表里如何填报，
2022-12-25 15:55:10
晓海老师：回复追寻的飞机你好！没入账报表就不用申报了。4张都没做帐吗？
2022-12-25 16:13:56
追寻的飞机：回复晓海老师 都没做，但其中一张6月认证了，发票查询里显示认证通过，6月不申报没关系吗
2022-12-25 16:28:09
晓海老师：回复追寻的飞机你好！按规定认证的发票当月应该做账的
2022-12-25 16:51:17
小杨老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ 迅速的大白 发表的提问：
请我一下老师这个如何做会计分录？
这个是你们车间生产领的材料把，计入制造费用或生产成本
73楼
2022-12-26 13:49:18
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 乐观的路人 发表的提问：
过节发福利费可以走工会账户吗？ 会计分录如何处理
您好 请问工会有没有单独做账
74楼
2022-12-26 14:12:44
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乐观的路人：回复bamboo老师 单独的账户。 但一直没记账
2022-12-26 14:28:55
bamboo老师：回复乐观的路人福利费可以从工会发放 那工会么有单独做账 计提的时候 借：管理费用-工会经费 贷；应付职工薪酬-工会经费 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款
2022-12-26 14:42:01
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 兔猫系Girl's 慕兮。 发表的提问：
这个会计分录如何写？
你好！ 借：预付账款 贷：银行存款
75楼
2022-12-26 14:30:00
全部回复
蒋飞老师：回复兔猫系Girl's 慕兮。您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2022-12-26 14:52:05
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