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一个月如何过注会会计分录
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武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 温婉的柜子 发表的提问：
给出一道会计分录题 我如何判断它里面有几个会计要素
看看他的经济业务有什么啊，同学
121楼
2023-01-12 13:14:27
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 华女 发表的提问：
收到一张去年9月份租金单，如何做会计分录？
你好，是现在支付了去年9月份的租金的意思？
122楼
2023-01-12 13:41:31
全部回复
华女：回复邹老师 不是，是去年己现金支付了租金，现在才凭票入帐。但去年剩润己结转
2023-01-12 14:00:22
华女：回复邹老师 上任会计忘记入
2023-01-12 14:18:00
邹老师：回复华女你好，借；以前年度损益调整，贷；预付账款 借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整
2023-01-12 14:46:19
华女：回复邹老师 预付账款在贷方，如何结平呢？
2023-01-12 15:15:47
华女：回复邹老师 我在收到票时，做了 借:管理费人贷:现金。是冲红吗
2023-01-12 15:40:58
邹老师：回复华女你好，去年付款 借；预付账款，贷；库存现金 今年补做租金分录 借；以前年度损益调整，贷；预付账款
2023-01-12 15:55:06
华女：回复邹老师 去年没有入帐，老板自己付现金，忘记了，所以没有做预付账款分录
2023-01-12 16:17:47
邹老师：回复华女你好，那今年就这样做分录 借；以前年度损益调整，贷；库存现金
2023-01-12 16:37:26
华女：回复邹老师 我可以直接做:借；以前年度损益调整，贷；现
2023-01-12 16:55:54
华女：回复邹老师 我可以直接做:借；以前年度损益调整，贷；现金 吗？
2023-01-12 17:16:41
邹老师：回复华女你好，需要把现金换成库存现金科目 那今年就这样做分录 借；以前年度损益调整，贷；库存现金
2023-01-12 17:26:53
华女：回复邹老师 结转时会计分录:借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整 冲减剩润吗
2023-01-12 17:45:57
邹老师：回复华女你好，是冲减利润分配——未分配利润，而不是冲减当年利润表的利润
2023-01-12 17:58:50
华女：回复邹老师 金碟软件，这笔分录是手动结转，还是软件自动结转呢？
2023-01-12 18:28:13
邹老师：回复华女你好，这个是软件自动结转的
2023-01-12 18:38:50
华女：回复邹老师 金碟软件可以自动结转损益，但是本年利润结转到未分配利润中的会计分录，是只能手动结转吗？是每月都要结转吗？
2023-01-12 19:08:45
邹老师：回复华女你好，本年利润结转到利润分配——未分配利润需要手动结转 可以是每个月结转，也可以是年底一次性结转
2023-01-12 19:18:50
华女：回复邹老师 未分配利润在贷方，表示盈利是
2023-01-12 19:37:47
邹老师：回复华女你好，未分配利润在贷方正数表示盈利
2023-01-12 19:49:13
糖果老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 水滴 发表的提问：
老师，这个如何写会计分录？
借待处理财产损益，贷原材料，贷应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借管理费用，贷待处理财产损益
123楼
2023-01-12 13:57:00
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 2333333 发表的提问：
销售收入在一个季度没有超过9万元，计提的增值税和附加费如何做会计分录
你好！转入营业外收入
124楼
2023-01-27 13:58:27
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ ???? 发表的提问：
请问一下公司购买周期一个月的银行理财产品如何做会计分录？
您好 借：交易性金融资产（短期投资） 贷：银行存款
125楼
2023-01-27 14:05:19
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????：回复bamboo老师 谢谢老师
2023-01-27 14:33:35
bamboo老师：回复????不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-01-27 14:56:41
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 平 发表的提问：
月底如何结转增值税,会计分录?
月末增值税结转分录： 借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税 交税时 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款
126楼
2023-01-27 14:29:40
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平：回复彩丽老师 如果有留抵也是这样做吗
2023-01-27 14:55:55
彩丽老师：回复平是的，做法是一样的，只是不用交增值税了
2023-01-27 15:22:09
问答小助手
职称：中级会计师,注册会计师,初级会计师
4.89
解题: 0.17w
引用 @ Sandy 发表的提问：
这个会计分录应该如何做？
请清晰描述问题（财会类），并关闭当前问题，然后重新发起提问，老师看到问题后觉得擅长解答才会接手解答，谢谢合作！
127楼
2023-01-27 14:39:46
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 远初 发表的提问：
老师，这个会计分录如何做？
您好！您这个是收款还是付款？
128楼
2023-01-27 15:03:00
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远初：回复宋生老师 老师，尾号4847是公司的基本账户，尾号0241是银行处理公司工资转账时候产生的账号，这是付款。
2023-01-27 15:21:58
宋生老师：回复远初您好！你只要明确是支付工资的就可以了。借：应付职工薪酬等 贷：银行存款等。
2023-01-27 15:33:29
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ L is 发表的提问：
你好，老师！ 我司7月向深圳市如意公司购买7000元的裁切机，这个如何做会计分录呢？ 8月开始需要做固定资产折旧，如何做会计分录呢？
您好 借：固定资产 贷：银行存款 借：制造费用 贷：累计折旧
129楼
2023-01-28 12:56:57
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L is：回复bamboo老师 借：固定资产-深圳市如意公司 贷：银行存款 借：制造费用 贷：累计折旧-裁切机 是这样么，老师
2023-01-28 13:19:01
bamboo老师：回复L is固定资产后不设置单位名称   累计折旧后不需要设置二级科目明细
2023-01-28 13:30:01
L is：回复bamboo老师 借：固定资产-深圳市如意公司 贷：银行存款-农行 借：制造费用-折旧费 贷：累计折旧-裁切机 老师，以上我这样做分录是否可以呢？如果实在不行我再把去年的会计凭证改一下吧
2023-01-28 13:42:27
bamboo老师：回复L is借：固定资产-裁切机 贷：银行存款-农行 借：制造费用-折旧费 贷：累计折旧 这样就好了
2023-01-28 14:00:21
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Cccc???? 发表的提问：
老师，单位员工工资多发一分钱，下个月应该扣回一分，那如何做会计分录啊？
你好 正常发  借应付工资，其他应收款 ，贷银行，扣回 借应付工资，贷其他应收款 
130楼
2023-01-28 13:21:38
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Cccc????：回复玲老师 谢谢老师，懂了
2023-01-28 13:41:13
玲老师：回复Cccc????不客气，问题解决，请及时评价。
2023-01-28 14:01:16
宋艳萍老师
职称：中级会计师,经济师
5.00
解题: 0.49w
引用 @ 哎嗨 发表的提问：
当月发放上月工资如何做会计分录？
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
131楼
2023-01-28 13:26:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 旋转 发表的提问：
老师我想问一下支取注册资金属于什么科目，如何做会计分录
借；库存现金 贷；银行存款 其实就是取现的分录
132楼
2023-01-29 12:24:27
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.44w
引用 @ 小颖 发表的提问：
买一赠一如何做账会计分录
买一赠一,在增值税上是要做视同销售处理计提销项税的,无论货物是自产的还是外购的. 进货: 借:库存商品--A产品 库存商品--B产品 应交税金--应交增值税(进项税额) 贷:银行存款(或应付账款) 借:库存现金 贷:主营业务收入 应交税费---应交增值税--销项税额 借:主营业务成本 贷:库存商品---A 库存商品---B
133楼
2023-01-29 12:36:17
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小颖：回复朴老师 做生意租房子签两合同有无影响，会不会被税务发现
2023-01-29 12:52:26
朴老师：回复小颖你好，请问什么意思
2023-01-29 13:16:07
小颖：回复朴老师 就是一个交税用的 ，一个是真合同
2023-01-29 13:34:01
朴老师：回复小颖应该是没事的，但是尽量不要这样
2023-01-29 14:02:42
小颖：回复朴老师 老师主营业务成本是哪里科目
2023-01-29 14:29:06
朴老师：回复小颖什么意思？这是成本类科目
2023-01-29 14:43:10
小颖：回复朴老师 成本还是损益
2023-01-29 15:00:46
朴老师：回复小颖你好，昨天打错字了，主营业务成本属于损益类科目中的（支出）费用类
2023-01-29 15:19:28
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.95
解题: 0.42w
引用 @ 喵小乖、 发表的提问：
公司注销，账面有库存如何处理，怎么做会计分录
注销后，库存由股东自行处理，不再做账了。
134楼
2023-01-29 12:54:24
全部回复
喵小乖、：回复季老师 还没注销呢，要办注销，账面库存怎么处理
2023-01-29 13:28:02
季老师：回复喵小乖、能清理就清理，不清理就放在账上也没有关系，和注销没有直接关系，一般有负债就抵债，没有可以在注销后由股东自行处置。
2023-01-29 13:42:11
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.44w
引用 @ 落后的羊 发表的提问：
最后一个将股票4.9转让如何做会计分录
同学你好 是股票还是股权呢
135楼
2023-01-29 13:07:23
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