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建筑企业预缴税款会计分录
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 戴玉荣 发表的提问:
你好老师,建筑类企业简易计税预交款会计分录有哪些
你好 借;应交税费——各税款 税金及附加——印花税 贷;银行存款
16楼
2022-12-11 11:20:34
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戴玉荣:回复邹老师 月末怎么处理呢
2022-12-11 11:45:27
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.7w
引用 @ 平安喜乐 发表的提问:
建筑服务业 异地预缴税金 计提和缴纳的会计分录
借应交税费预缴增值税 借应交税费附加税/印花税/所得税 贷银行存款
17楼
2022-12-11 12:48:19
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郭老师:回复平安喜乐借应交税费转出未交增值税 贷应交税费未交增值税 次月申报抵扣借应交税费未交增值税 贷应交税费预缴增值税 借税金及附加 贷应交税费附加税/印花税 借所得税费用 贷应交税费企业所得税
2022-12-11 13:01:29
庄老师
职称:高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ Echo.T 发表的提问:
建筑行业预缴增值税会计分录是怎样的
预缴时,借应交税费一预缴增值税,贷银行存款
18楼
2022-12-11 14:17:12
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Echo.T:回复庄老师 那不是就一直挂在应交税费预缴增值税上了吗后面我应该怎么处理呢
2022-12-11 14:47:30
庄老师:回复Echo.T你好,后面转出,借应交税费一未交增值税,贷应交税费一预缴增值税
2022-12-11 15:06:40
Echo.T:回复庄老师 那请问老师预缴附加税怎么做分录呢
2022-12-11 15:33:23
庄老师:回复Echo.T你好,税金及附加,贷应交税费一应交城建税,应交教育附加税
2022-12-11 16:00:59
紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 老实的芝麻 发表的提问:
你好,建筑业预缴增值税会计分录怎么做
你好!借应交税费-应交增值税(已交税金) 贷银行存款
19楼
2022-12-11 15:22:24
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文老师
职称:中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 火林子 发表的提问:
建筑企业预缴税款怎么会计处理,分公司,预缴2%以后,剩余的由总公司那边缴税
您好,您分公司不是独立核算的吧
20楼
2022-12-11 16:28:58
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火林子:回复文老师 是独立的
2022-12-11 16:54:07
文老师:回复火林子那独立的,剩余的不也应该是分公司交马,怎么又是总公司了
2022-12-11 17:07:55
火林子:回复文老师 因为发票由总公司开,所以剩余税款由总公司交,后期总公司再把扣除税款的工程款打给我分公司
2022-12-11 17:31:00
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 付婆 发表的提问:
老师您好,请问建筑企业办理外管证预缴的企业所得税怎么做会计分录
你好 借;应交税费——企业所得税 贷;银行存款
21楼
2022-12-11 16:30:56
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朱老师
职称:,税务师,初级会计师
4.90
解题: 0.1w
引用 @ Lisa 发表的提问:
建筑业在外地预缴的税金怎么做会计分录?
借:应交税费——预交税款 贷:银行存款
22楼
2022-12-11 16:46:54
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Lisa:回复朱老师 预缴的企业所得税怎么做会计分录呢
2022-12-11 17:21:24
晓海老师
职称:会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 金捷财务 发表的提问:
建筑业异地预缴增值税和附加税的会计分录?
你好!计入已交税金
23楼
2022-12-11 17:06:53
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 会计 发表的提问:
建筑业异地预缴增值税和附加税的会计分录
借;应交税费——应交增值税 附加税 贷;银行存款
24楼
2022-12-11 17:29:58
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 果果 发表的提问:
我司建筑服务行业,异地预缴企业所得税1000元,如何入账呢,会计分录
你好 借;应交税费——企业所得税 嗲;银行存款 1000
25楼
2022-12-12 15:18:51
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果果:回复邹老师 不用计提了吗?还是在什么时间放到所得税费科目?
2022-12-12 15:42:15
邹老师:回复果果你好,预交只需要做缴纳企业所得税分录,不需要做计提的 之后季度根据利润总额情况做计提分录就是了
2022-12-12 16:03:34
果果:回复邹老师 好的,明白,谢谢老师
2022-12-12 16:16:21
邹老师:回复果果不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-12 16:34:46
方亮老师
职称:税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 一只小锦李 发表的提问:
建筑业计提税怎么做分录,预缴的税款怎么计提?
1、根据实际缴纳的增值税计提: 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 2、预交税款的分录: 借:应交税费-预交增值税 贷:银行存款
26楼
2022-12-12 15:27:45
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一只小锦李:回复方亮老师 预缴的需要计提吗?计提分录是什么?_?
2022-12-12 15:48:15
方亮老师:回复一只小锦李不用计提。
2022-12-12 16:04:09
暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.64w
引用 @ 段莉莉 发表的提问:
建筑业异地预缴的个人所得税计提的会计分录
公司缴纳 借;应交税费——个人所得税 贷;银行存款 从工资扣除 借;应付职工薪酬 贷;应交税费——个人所得税
27楼
2022-12-12 15:36:15
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段莉莉:回复暖暖老师 关键是我扣谁的工资呀
2022-12-12 16:06:39
暖暖老师:回复段莉莉你个人所得税,你是个体户?
2022-12-12 16:22:37
段莉莉:回复暖暖老师 不是,是公司,一般纳税人,你的意思是直接进应付职工薪酬就可以了
2022-12-12 16:47:25
暖暖老师:回复段莉莉那直接计入工资就可以
2022-12-12 17:12:44
段莉莉:回复暖暖老师 那这个科目怎么平呢,难道就一直挂着?
2022-12-12 17:40:27
暖暖老师:回复段莉莉计入费用或者额成本
2022-12-12 17:56:44
段莉莉:回复暖暖老师 那企业所得税呢,异地预缴的第二年汇算清缴时需不需要扣除
2022-12-12 18:12:23
暖暖老师:回复段莉莉你汇泉清缴时就可以扣除
2022-12-12 18:39:48
段莉莉:回复暖暖老师 那计提是不是就是借所得税费用贷应交税费—应交企业所得税
2022-12-12 18:52:17
暖暖老师:回复段莉莉你这里我也觉得是企业所得税,但是你自己说个人所得税
2022-12-12 19:20:48
英老师
职称:中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 叶子 发表的提问:
老师 建筑业预缴了22318.34会计分录怎么做?谢谢
同学好,借计应交税费-预交增值税,城建税,地方教育费附加,教育费附加,企业所得税,贷记银行存款,
28楼
2022-12-12 15:56:59
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叶子:回复英老师 你这是计
2022-12-12 16:14:15
叶子:回复英老师
2022-12-12 16:32:17
英老师:回复叶子预缴时,是借计应交税费,贷记银行存款
2022-12-12 16:53:09
叶子:回复英老师 建筑:异地预缴企业所得税1834.86,印花税300,城市维护建设税917.43,地方教育366.97,教育附加550.46,增值税18348.62,会计分录怎么做?现金支付,老师,可以做一下吗
2022-12-12 17:23:09
英老师:回复叶子借计:应交税费-企业所得税1834.86,印花税300,城市维护建设税917.43,地方教育366.97,教育附加550.46,应交税费-预交增值税18348.62
2022-12-12 17:51:15
文老师
职称:中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 思雨 发表的提问:
开具“612建筑企业预收款”的不征税普票后会计分录怎么做?
同学您好,借银行存款贷预收账款
29楼
2022-12-13 14:35:26
全部回复
bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 喜悦的鲜花 发表的提问:
我想问下建筑企业异地预缴税费的计提分录
您好 异地预缴 不需要计提 写预缴的分录就好了
30楼
2022-12-13 14:53:29
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