Aban：回复袁老师 店面补贴这些都计入营业外收入么？

袁老师：回复Aban是的啊

小熊妹妹：回复邹老师 做劳务成本的需要发票的吧

邹老师：回复小熊妹妹你好，需要对方提供劳务费发票入账的

小熊妹妹：回复邹老师 就是没有发票。所以做到工资表里，这样会有什么样的税务问题？

邹老师：回复小熊妹妹你好，属于没有按规定取得发票，汇算清缴的时候需要做纳税调增应纳税所得额处理

玲老师：回复就是你如果有个税，贷方还有应交税费，应交个人所得税，然后缴纳个人所得税时借应交税费，应交个人所得税贷银行存款，

就是你：回复玲老师 不通过，应付职工薪酬吗？

就是你：回复玲老师 还是跟日常发放工资一样

玲老师：回复就是你兼职人员不是单位的职工，不通过应付职工薪酬这个科目

就是你：回复玲老师 个税要要申报吗？

玲老师：回复就是你您好，需要按照劳务报酬申报个人所得税

挪蓝：回复紫藤老师 劳务费会计分录是什么

紫藤老师：回复挪蓝借 管理费用 -劳务费 贷 银行存款

2333333：回复岳老师 可这个钱也要我做账呀，老板叫他们写费用报销单，我们公司不管什么钱只要一出去就用费用报销单， 公司出账一个是公户一个老板的私户（专为公司用的）

岳老师：回复2333333公司、老板这两个法律主体，混在一起本身违规。（我的回复可能不能令您满意；但我不能为使您主观高兴而违规回复。）

微笑向暖&27°C：回复张艳老师 @刘老师—追梦：老师那在每月月末的时候需要计提本月的全部工资吗？会计分录怎么写呢？

张艳老师：回复微笑向暖&27°C一般企业是本月计提工资，下月发放的。 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分） 其他应付款——社保（个人部分） 贷：库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款

～姗：回复袁老师 可以借，主营业务成本吗？

袁老师：回复～姗等确认收入的时候用吧

～姗：回复袁老师 有收入的时候再从劳务成本转入主营业务成本吗？

袁老师：回复～姗是的

ID：回复张艳老师 之前我已经把工资记入销售费用了。

张艳老师：回复ID您之前是按最开始的问题那么记录的吗？那么不对的， 最起码也要做 借：主营业务成本--工资 贷：银行存款

ID：回复张艳老师 之前是计提工资，借：销售费用 贷：应付职工薪酬

张艳老师：回复ID要是这样的话，调整科目可以这样做分录 借：主营业务成本--工资 贷：销售费用【如果使用记账软件的话，做借：销售费用 负数】

????J.ing????????：回复袁老师 劳务成本还需要结转吗？

一朵蘑菇：回复venus老师 员工餐餐费并未在工资中扣除，是额外的，也并不通过现金转账方式支付的员工

venus老师：回复一朵蘑菇实质上这个员工是免费的是吗，

一朵蘑菇：回复venus老师 是的，跟餐厅对外营业一样的使用食材

venus老师：回复一朵蘑菇那就是你们员工的福利费

蒋飞老师：回复nffycg您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。

nffycg：回复蒋飞老师 管理费用一培训费可否？没见有职工教育经费？

蒋飞老师：回复nffycg你好！ 可以的 是一样的意思

nffycg：回复蒋飞老师 员工参加培训和请外单位老师到本单位给员工培训会计分录一样？

蒋飞老师：回复nffycg你好！ 对的。

天涯：回复bamboo老师 请假扣的工资

bamboo老师：回复天涯那您可以下次计提工资的时候少计提