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上个月一张发票忘记给会计
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.71w
引用 @ 。 发表的提问：
9月做了一笔开票收入50380元，发票开错了，作废又开了一张，但是系统上忘记作废了，10月才冲红。10月份冲红这张发票要怎么记账啊？
红冲九月份收入就可以，借银存负数贷主营业务收入负数应交税费负数
61楼
2022-12-24 13:56:22
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。：回复郭老师 借：应收账款 50,380.00 贷：主营业务收入 48,912.62 应交税费-销项税 1,467.38 这是九月的分录，这个分录开了两张发票，因为第一张打歪了就作废了，第二张附在分录后面的，但是系统里面还是有两张同样的发票。所以10月份要冲红一张才正确（季报已经多报了1467.38的税）
2022-12-24 14:15:31
郭老师：回复。你好，借应收账款-50380贷主营业务收入-48912.62 应交税费-1467.38 10月份红冲收入，正数加负数收入申报
2022-12-24 14:33:54
。：回复郭老师 老师，9月的数据已经季报了哦，只能10月做账，但是这样做的话我10月只有负数没有正数可以抵的哦，帐就会不平了
2022-12-24 14:46:46
郭老师：回复。你好，账也会平，只要你分录平账就会平，你税务局允许你负数申报吗，允许可以负数申报，不允许下月有正数收入的时候加正数收入申报也可以
2022-12-24 14:58:45
。：回复郭老师 老师，是这样的，如果我挂了一个应收账款-50380元，月初余额为0，那月末余额就是-50380元，那应收账款明细账就不平了哦
2022-12-24 15:09:42
郭老师：回复。你好，之前你做了两次应收不是吗？本来应收10块钱，就挂了20，红冲10块之后就对
2022-12-24 15:24:06
。：回复郭老师 问题就在这里，我9月就做了一笔应收50380元，只是发票开了两张，一张忘记系统作废了
2022-12-24 15:39:53
郭老师：回复。你好，开了就要正常确认收入，你开了两份发票，就要做两个收入
2022-12-24 16:06:43
。：回复郭老师 那现在我只有一个收入开了2个票，要怎么办呢
2022-12-24 16:36:10
郭老师：回复。你好，确认两次收入
2022-12-24 16:59:10
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.71w
引用 @ 洋洋 发表的提问：
老师，你好，上个月有几张发票开错了，忘记了作废，这个月红冲，上个月的帐怎做，这个月的帐又怎做呢？
你好，上一个月借应收账款贷主营业务收入应交税费，借主营业务成本贷库存商品， 这个月借应收账款负数贷主营业务收入负数贷应交税费负数，借主营业务成本负数贷库存商品负数
62楼
2022-12-24 14:25:12
全部回复
洋洋：回复郭老师 你好，负数反方向适合，还是红字正方向适合
2022-12-24 14:51:15
郭老师：回复洋洋你好 分录不变金额是负数
2022-12-24 15:06:07
洋洋：回复郭老师 红笔就是负数，对吗
2022-12-24 15:34:37
郭老师：回复洋洋你好， 是的，
2022-12-24 15:55:50
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ moon 发表的提问：
上个月有张发票红冲了但忘记开负数发票了 这个月开的负数发票，对于上个月多交了增值税 这个月应该怎么做分录呢
你好！不做账务处理，冲减这个月销项
63楼
2022-12-24 14:36:57
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 潇洒的蜡烛 发表的提问：
小规模纳税人6月份开重复两张发票忘记删除了这个月如何开红字发票给冲掉普通发票
您好，您说忘记删除了，是什么意思？是没有开红字发票的意思吗？
64楼
2022-12-24 14:47:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.71w
引用 @ moon 发表的提问：
上个月有张发票红冲了但忘记开负数发票了 这个月开的负数发票，对于上个月多交了增值税 这个月应该怎么做分录呢
你好，红冲收入就可以，借银存负数贷主营业务收入负数应交税费-增值税-销项负数就可以
65楼
2022-12-25 13:44:07
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moon：回复郭老师 谢谢老师
2022-12-25 14:16:32
郭老师：回复moon你好，不用客气的，满意请五星好评谢谢
2022-12-25 14:32:22
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.71w
引用 @ 超越平凡 发表的提问：
上个月发票忘记认证了怎么办
你用的勾选认证吗？或者你可以用勾选吗？只要是开票日期大于10.1这个月勾选也可以抵扣上月的增值税
66楼
2022-12-25 14:12:58
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超越平凡：回复郭老师 进项都是九月份的，销项九月份开了27万左右 勾选是怎么勾选？
2022-12-25 14:33:04
超越平凡：回复郭老师 如果勾选我可以把九月份的进项全部认证吗？可以少交税点吗？
2022-12-25 14:49:49
郭老师：回复超越平凡你看你的信用等级是多少只要是ABC就可以去税务局开通，然后自己下载勾选系统，具体的操作学堂有课程的
2022-12-25 15:07:05
超越平凡：回复郭老师 我想问下勾选是什么意思？
2022-12-25 15:21:16
郭老师：回复超越平凡你好，就是认证的一种方式，和扫描一样的。
2022-12-25 15:33:33
超越平凡：回复郭老师 那如果我这边全部勾选认证通过了就相当于全部认证通过了，税点还是按销项税额减去进项税额等于所缴的税额是吗？
2022-12-25 15:45:31
郭老师：回复超越平凡你好，是的，认证的就是进项
2022-12-25 16:03:00
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 26294018991 发表的提问：
上个月开具一张专票，打印不规范，但是忘记作废了，现在跨月了，是要开具专用发票销项负数吗
您好 上个月开具一张专票，打印不规范，忘记作废，现在跨月了，是要开具专用发票销项负数
67楼
2022-12-25 14:22:08
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26294018991：回复bamboo老师 冲红和开具销项负数是一个概念吗
2022-12-25 14:48:09
bamboo老师：回复26294018991冲红和开具销项负数是一个概念
2022-12-25 15:12:47
26294018991：回复bamboo老师 这样操作之后，分录和报税哪里需要注意的
2022-12-25 15:24:06
bamboo老师：回复26294018991分录做跟上个月相同的红字分录 报税按照抵减负数后的销项税额跟销售收入填写附表一
2022-12-25 15:35:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 傻傻的咖啡 发表的提问：
酒店去年有两张发票忘记作废，今年查出来这个月冲红了，当时也没有做收入，我在账上应如何做会计分录？
你好 需要做去年的收入补入帐，借；库存现金等科目，贷；以前年度损益调整——主营业务收入，应交税费——应交增值税 然后做红冲收入分录 ，借；主营业务收入，应交税费——应交增值税，贷；库存现金等科目
68楼
2022-12-25 14:38:52
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
4月份开来一张发票，忘记认证了，有办法补救？
你好，过了认证期限是没有办法补充认证的
69楼
2022-12-25 14:47:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Y_Yan 发表的提问：
我上个月开的发票 忘记抵税了
您好，现在4月份才申报3月份增值税，截止到申报期结束，您仍然可以勾选认证3月份的进项税额的。
70楼
2022-12-26 14:00:26
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Y_Yan：回复张艳老师 ，是需要交13%补税吗？
2022-12-26 14:12:07
张艳老师：回复Y_Yan您描述的是3月月开具的发票，没有再3月份抵扣进项税额嘛？还是？
2022-12-26 14:32:03
Y_Yan：回复张艳老师 就是我上个月开了大概8万的票，然后忘记低了 这个月还是能抵得是吧？
2022-12-26 14:52:37
张艳老师：回复Y_Yan可以的，您在4月15日【由于清明放假，可以往后延期】之前，在增值税综合服务平台还可以勾选税款所属期为3月地进项税额的。
2022-12-26 15:03:24
Y_Yan：回复张艳老师 老师，为什么其他人说的不行呢
2022-12-26 15:17:12
张艳老师：回复Y_Yan我上个月开的发票 忘记抵税了？=-----您这里的上个月指的是3月份吗？还有，您不就是忘记在3月份认证进项税额了嘛？是不是？请逐一回复一下
2022-12-26 15:43:37
张蓉老师
职称：中级
4.98
解题: 0.42w
引用 @ 学徒 发表的提问：
上个月开了张专票盖了作废章，但是忘记在开票软件里作废了，这个月这张票该怎么办？
您好，在开票软件里申请红字信息表，根据红字信息表开具负数发票。
71楼
2022-12-26 14:24:07
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 瑶瑶 发表的提问：
你好上月错开一张票忘记作废，当月又给开了新的发票，导致有了利润，现在要收企业所得税怎么弄啊[撇嘴]
你好，现在需要申请把之前忘记作废的发票红冲。
72楼
2022-12-26 14:44:59
全部回复
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 任性的戒指 发表的提问：
前个月的发票开超了，有一张发票购买方没拿走，我也忘记作废了，如果没忘记作废的话，发票也没超，该怎么办呢？
你好，根据你的描述，你进行红冲比较合适的
73楼
2022-12-27 13:44:49
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ ～肖 发表的提问：
上上月有张发票开错了，上月需要红冲，给忘了，这个月还能红冲吗？不能的话该怎么做
您好！可以的。这个没关系。
74楼
2022-12-27 14:01:20
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
上个月的发票废了，但是忘记作废了怎么办？？国税上显示这张发票是正常有的，我这边实际上这张发票已经写了作废两个字了
您好，上个月只能交税处理，下个月再红冲处理。
75楼
2022-12-27 14:17:45
全部回复
琴琴：回复王雁鸣老师 那我这张写了作废二字的发票，还是要放在1月份的账簿里装订成册的吧？
2022-12-27 14:49:39
王雁鸣老师：回复琴琴您好，可以的，或者单独与作废的发票装订也行。
2022-12-27 14:59:40
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