优雅的柚子：回复meizi老师 没有申报就先不用做会计处理吗

meizi老师：回复优雅的柚子你好； 是的 。先去 挂了申报表 后 在 挂 应交税费处理 。    没有钱 去申请延期   

香菇凉：回复紫藤老师 这两个科目都一样用吗？

紫藤老师：回复香菇凉两个科目可以一样用

香菇凉：回复紫藤老师 进项大于销项，预缴部分要怎么处理

紫藤老师：回复香菇凉借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预交增值税

香菇凉：回复紫藤老师 未交增值税借方不是应交未交增值税吗？

香菇凉：回复紫藤老师 之前结转进销项都是用转出未交增值税

紫藤老师：回复香菇凉应交税费-预交增值税直接转入应交税费-未交增值税

紫藤老师：回复香菇凉如果转出未交增值税科目余额在借方，代表留抵，不用再做账；

香菇凉：回复紫藤老师 那预交增值税结转到未交增值税，还需要再结转到转出未交增值税吗

香菇凉：回复紫藤老师 未交增值税借方是跟转出未交增值税借方一样表示留底呢

紫藤老师：回复香菇凉预交增值税结转到未交增值税，不需要再结转到转出未交增值税

香菇凉：回复紫藤老师 在借方也是表示留底吗

紫藤老师：回复香菇凉如果转出未交增值税科目余额在借方，代表留抵

香菇凉：回复紫藤老师 那么预交增值税结转到未交增值税呢？则表示留底吗？

紫藤老师：回复香菇凉总体余额在借方，代表留抵

香菇凉：回复紫藤老师 两个科目都表示留底，那么我一个月需要交增值税了要怎么做呢

紫藤老师：回复香菇凉结转销项税额、进项税额 结转进项时 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税——进项税额 结转销项时 借：应交税费——应交增值税——销项税额 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 结转进项税转出时 借：应交税费——应交增值税——进项税额转出 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 1） 如果转出未交增值税科目余额在借方，代表留抵，不用再做账； 2） 如果转出未交增值税科目余额在贷方，代表应该缴纳的，应先做如下结转分录： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预交增值税 缴纳时 借： 应交税费——未交增值税 贷：银行存款

香菇凉：回复紫藤老师 明白了谢谢老师

紫藤老师：回复香菇凉不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！

nnnnnnnnnn：回复邹老师 借方相关科目应该选什么科目啊

邹老师：回复nnnnnnnnnn你好，可以是库存现金科目

*･. ྋ????琴ཽ༙࿐????*･゜ﾟ：回复邹老师 那我的附加税有余额啊！是不是预缴的也要计提？

邹老师：回复*･. ྋ????琴ཽ༙࿐????*･゜ﾟ取得收入就需要计提，不能只做缴纳的，没有计提的分录

*･. ྋ????琴ཽ༙࿐????*･゜ﾟ：回复邹老师 预缴的个人所的承包税，计提的时候怎么做分录？

邹老师：回复*･. ྋ????琴ཽ༙࿐????*･゜ﾟ是生产经营所得，还是工资薪金个人所得税

123：回复晓海老师 营利医院和非营利医院有什么区别

晓海老师：回复123盈利企业要确认收入交纳税金，非盈利的国家有优惠政策。

123：回复晓海老师 营利企业牵涉到哪些税金，增值税这块和一般的企业一样处理吗？医院很多病人是不需要开增值税发票的，收入是根据门诊的发票来，还是开具的增票来作为收入的原始作证呢？

123：回复晓海老师 请问这块方面的内容，有没有具体的讲解视频。

晓海老师：回复123盈利的，相当于服务行业。销售药品，应该是按商业处理。学堂里应该有相关课件儿找客服老师咨询一下。