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销项负数发票会计分录摘要
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问：
购买保险的费用报销，在会计分录里的摘要要怎么写
你好，可以是报销保险费
271楼
2023-03-16 12:04:03
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爱吃蘑菇的小菇凉：回复邹老师 （4） （5） 有点不明白 麻烦老师解答一下
2023-03-16 12:20:11
邹老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉你好，没收押金需要确认销项税额=17550/1.17*17% 装修领用产品确认销项税额=25*40*17%
2023-03-16 12:30:14
爱吃蘑菇的小菇凉：回复邹老师 第三个是150000÷（1 17%）×17% 对吗
2023-03-16 12:52:42
邹老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉你好，是的，需要先换算成不含税金额，然后乘以税率才是销项税额的
2023-03-16 13:11:19
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 川川 发表的提问：
因货物数量结算有误差，这个月冲红了去年11月份一笔业务，开了一张销项负数发票，我做了一笔红字负数的收入分录，那结转成本的红字分录这个月也要做一笔吗？
是，结转成本的红字分录这个月也要做一笔
272楼
2023-03-16 12:17:58
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川川：回复文文老师 然后红字收入再结转到未分配利润吧？
2023-03-16 12:38:55
文文老师：回复川川不重新开具发票了吗
2023-03-16 12:55:33
川川：回复文文老师 不会了，就是直接部分冲红
2023-03-16 13:22:10
川川：回复文文老师 怎么做分录呢？
2023-03-16 13:46:28
文文老师：回复川川如果是这样，建议直接用未分配利润替代损益类科目。 当然红字收入再结转到未分配利润，也是可以的
2023-03-16 14:09:15
川川：回复文文老师 因为有销项税额的负数，所以我就做了一笔收入的红字负数分录，不然销项税额就跟申报表对不上数了，那我就是再做一笔成本的红字分录，最后再红字收入结转到未分配利润，就算是完整的做完了对吗？
2023-03-16 14:22:52
文文老师：回复川川是的，如你描述，是完整的做完了
2023-03-16 14:37:37
川川：回复文文老师 那成本的红字金额我放到3月份的销售结转成本表里冲减可以吗？
2023-03-16 15:03:29
文文老师：回复川川不行，这样会减少本年的成本。
2023-03-16 15:20:18
川川：回复文文老师 那怎么做呢？单独做一笔红字成本分录？结果不都一样吗？
2023-03-16 15:48:22
文文老师：回复川川单独做一笔红字成本分录后，再转到未分配利润，不能影响20年的利润
2023-03-16 16:09:14
川川：回复文文老师 哦哦，好的，谢谢老师
2023-03-16 16:35:16
文文老师：回复川川不用谢，有帮到你就好。请五星好评!
2023-03-16 16:49:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
开具的销项负数发票需要盖发票章吗？
你好，是需要加盖发票专用章的
273楼
2023-03-16 12:29:59
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o(*￣▽￣*)o：回复邹老师 要不要给对方？只是冲销以前的蓝字发票，是不是不需要给对方的？不需要给对方就不用盖发票章了吧？
2023-03-16 12:44:05
邹老师：回复o(*￣▽￣*)o你好，不需要给到对方，但是需要加盖发票章
2023-03-16 13:11:08
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 1217107914 发表的提问：
销项负数发票是红冲之前月份的收入，那之前月份的发票是作废了，还是什么意思？本月又开出相同金额的发票，发票联还需要给对方吗？
原对应的蓝字发票已认证，则需将开具的红字发票给购买方，对方未认证的蓝字发票，退回销售方，销售开具红票后自己留存，不需给购买方
274楼
2023-03-19 13:56:58
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 果 发表的提问：
请问老师，销项负数发票需要盖发票章吗，开好后三联分开定在账本里还是放一起另外保存
开好后三联分开定在账本里
275楼
2023-03-19 14:20:54
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果：回复文文老师 订在账本里的只需要发票联就好了吗？还有 三联都需要盖章吗？还是说只盖第二三联
2023-03-19 14:33:23
文文老师：回复果只需要发票联就好，只盖第二三联，二三联不需要再给客户了吗
2023-03-19 14:59:35
果：回复文文老师 二三联需要给客户？不是自己留存吗
2023-03-19 15:26:30
文文老师：回复果如果原发票收回来了，销项负数发票，不需要给客户。二三联单独留存即可。第一联附在凭证后面
2023-03-19 15:42:42
果：回复文文老师 那自己留存的二三联发票还需要盖章吗
2023-03-19 16:06:14
文文老师：回复果留存的二三联发票可不盖章
2023-03-19 16:17:51
果：回复文文老师 好的谢谢老师
2023-03-19 16:34:07
文文老师：回复果不用谢，有帮到你就好。请五星好评!
2023-03-19 16:50:06
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ kj_hWRoZsdTcTqk 发表的提问：
销项负数发票，还有认证吗？是冲红还转出
您好！不用认证。直接按负数做凭证就可以了。
276楼
2023-03-19 14:26:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ HUANG 发表的提问：
收到销项负数发票怎么做账
你好 你们收到 你之前分录怎么做账的。 你做红字分录就行了
277楼
2023-03-20 11:16:55
全部回复
HUANG：回复meizi老师 是直接找到之前那笔分录，冲红就行是吗？
2023-03-20 11:35:45
meizi老师：回复HUANG你好 是的 分录不变 金额负数冲掉
2023-03-20 11:57:27
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 没有快乐了 发表的提问：
请问老师红冲过的发票还能作废吗？作废销项负数发票？
你这个跨月么，跨月不能作废了，没有跨月可以系统直接作废
278楼
2023-03-20 11:27:51
全部回复
没有快乐了：回复maize老师 红冲的发票也可以作废？ 主要是这个发票是我们去税局代开的，发票对方认证了 红冲的时候，对方还做了进项转出，然后我们去税局红冲的，现在还可以去税局作废这个红冲发票？
2023-03-20 11:38:40
maize老师：回复没有快乐了要是有问题原则是可以作废，没有跨月话
2023-03-20 12:02:25
maize老师：回复没有快乐了具体需要看你税局那边，自己系统开是可以去作废，没有跨月话，红字发票可以作废
2023-03-20 12:28:29
没有快乐了：回复maize老师 是当月的 但是对方进项转出了，而且已经报税了
2023-03-20 12:53:12
maize老师：回复没有快乐了我建议是 重新给对方开一张新的吧
2023-03-20 13:04:39
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 陶陶 发表的提问：
厂家给我的返利 开具了销项负数发票怎么做账呀
借：应付账款 贷：库存商品 应交税费-进项税额转出
279楼
2023-03-20 11:34:36
全部回复
陶陶：回复吴月柳 厂家给我银行里打的款 我应该怎么做分录呀
2023-03-20 11:48:46
吴月柳：回复陶陶借：银行存款 贷：库存商品 应交税费-进项税额转出
2023-03-20 12:12:04
陶陶：回复吴月柳 这个发票我是不是要拿到税务去认证一下 那现在还没有认证我要怎么做这个分录呀
2023-03-20 12:37:05
吴月柳：回复陶陶不用认证
2023-03-20 12:56:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 从容的小笼包 发表的提问：
销项负数发票怎么记账
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
280楼
2023-03-20 11:55:59
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从容的小笼包：回复邹老师 不是跟正项一样记，金额改个负数吗
2023-03-20 12:11:57
邹老师：回复从容的小笼包你好，也是可以的，相同分录金额负数，或相反分录，金额正数
2023-03-20 12:32:49
从容的小笼包：回复邹老师 后面库存商品什么意思
2023-03-20 12:42:59
邹老师：回复从容的小笼包你好，销售退回了，库存当然跟着也增加了
2023-03-20 13:06:04
从容的小笼包：回复邹老师 金额就是主营业务收入的金额是吧
2023-03-20 13:20:32
邹老师：回复从容的小笼包你好，不是的，是发出货物对应的成本金额
2023-03-20 13:47:52
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售方销项负数发票记账联还盖章吗
发票的所有联次都需要加盖发票专用印章。
281楼
2023-03-20 12:20:58
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 牛静江 发表的提问：
销售折扣证明在哪里开的？销项负数发票开具是不是必须和红字信息表每张金额一一对应
这个你折扣是这个开票系统发票开具下面有一个折扣，你当时没有开，后续折扣是点红字这个去开，http://www.chaolen.cn/253.html这个是百旺开红字步骤这个，正规是的，一一对应，不过这个你数据都是一样，名称型号规格单位这样都是一样，不超过单张发票总额，你可以开一张上面
282楼
2023-03-21 11:47:38
全部回复
牛静江：回复maize老师 好的谢谢您老师，主要操作不多
2023-03-21 12:09:58
maize老师：回复牛静江你看下这个截图这个说明，黄色的
2023-03-21 12:27:17
maize老师：回复牛静江https://mp.weixin.qq.com/s/f-cBLDoXHcVS5sup1e0Tjg这个是航天开红字信息表和红字发票说明
2023-03-21 12:40:18
何老师
职称：,注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.28w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
老师，这种开具销项负数发票，是要怎么做账？
你好，把原来的分录用红数冲回就行。 借：管理费用或者其他科目 负数 贷：应付账款 负数
283楼
2023-03-21 12:06:28
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 迪恩 发表的提问：
开具的销项负数发票 购买方是已经认证了 需要把第二、三联给购买方吗
购买方已认证，需将销项负数发票给购买方
284楼
2023-03-21 12:20:59
全部回复
武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 无私的凉面 发表的提问：
老师好，收到的销项负数发票怎么填报表
你正常填列为负的就可以的，这个没问题的
285楼
2023-03-22 11:09:52
全部回复
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