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销项负数发票会计分录摘要
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 生动的凉面 发表的提问：
18年1月份开的发票，现在可以开一张销项负数发票冲销，再换一个名称开一张同金额的正数发票吗
原则是可以，你是开普通发票吧？
196楼
2023-02-20 13:03:10
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 向阳花开 发表的提问：
你好老师，请教一下填写会计分录的摘要，比如购买笔记本，先付钱，后开票，付钱时，摘要写支付款项购买笔记本，那发票回来，这个摘要怎么写，还是一样写这个摘要吗？
你好，可以是取得某某费用发票
197楼
2023-02-20 13:09:47
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向阳花开：回复邹老师 @邹老师:可以写核销某某吗？
2023-02-20 13:25:45
邹老师：回复向阳花开你好，有的企业也会这样写摘要
2023-02-20 13:44:29
向阳花开：回复邹老师 @邹老师:谢谢老师
2023-02-20 14:11:49
邹老师：回复向阳花开不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-02-20 14:40:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 淡定的滑板 发表的提问：
开的销项负数发票，库存现金不够，怎么做分录
借：主营业务收入 应交增值税-应交增值税（销项税额） 贷：应收账款或银行存款
198楼
2023-02-20 13:15:01
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 胡一刀 发表的提问：
公司收到供应商开来的一张原材料销项负数发票，会计怎样处理（会计分录怎样做，纳税申报表怎样填写？
你好 借；应付账款等科目 贷；原材料 应交税费（进项税额） 在进项税额附表二按负数填写
199楼
2023-02-21 12:31:43
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 妮妮 发表的提问：
请问老师，发票摘要开生活服务-门票费会计分录怎么做？
你好 你们实际业务是什么 麻烦说下
200楼
2023-02-21 12:38:13
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妮妮：回复meizi老师 我们公司是服务行业
2023-02-21 13:02:54
妮妮：回复meizi老师 这发票是员工拿来冲暂支款的，发票内容开的是门票费
2023-02-21 13:32:43
妮妮：回复meizi老师 这跟我公司实际业务无关吧！老师
2023-02-21 13:52:58
meizi老师：回复妮妮你好 是的 与公司业务无关的帐不要做
2023-02-21 14:11:25
妮妮：回复meizi老师 是员工暂支款，现在拿发票来报销，用门票费来报销，老师，怎么不要做呢？
2023-02-21 14:31:53
妮妮：回复meizi老师 冲暂支呀！老师
2023-02-21 14:56:42
meizi老师：回复妮妮你好 不是你公司业务发生的门票费不做账 员工暂支款是什么情况 具体点业务
2023-02-21 15:21:50
妮妮：回复meizi老师 是支付给员工的业务奖金提成，但员工先暂支的，现在冲暂支，拿了一张服务门票费发票来冲，
2023-02-21 15:50:29
妮妮：回复meizi老师 老师，您就回复我这笔业务会计分录怎么做？
2023-02-21 16:10:45
妮妮：回复meizi老师 就是冲暂支款，员工提供的一张120元生活服务-门票费是旅游公司开的
2023-02-21 16:26:10
meizi老师：回复妮妮你好 你们这是为了少交个税 这个奖金应该是计入工资里面一起交个税的 如果你冲的话 借方费用贷方其他应收款
2023-02-21 16:42:17
妮妮：回复meizi老师 那如果是员工直接来报销呢？
2023-02-21 17:00:37
meizi老师：回复妮妮你好拿发票来报 你要看发票是什么业务合理的来报 这样操作都是有风险的 建议是据实操作
2023-02-21 17:22:15
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 小雅 发表的提问：
老师，请问由于退货收到的销项负数发票需要认证码？次月应该怎么申报税啊
你好不需要认证，报税时会自动带出
201楼
2023-02-21 12:56:26
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小雅：回复易 老师 报税时没看到数据呀
2023-02-21 13:09:34
小雅：回复易 老师 是直接填如图框框里面的数吗
2023-02-21 13:32:53
易 老师：回复小雅你这个手工填也是可行的
2023-02-21 13:57:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ ? 发表的提问：
老师，对方给我开的销项负数发票的抵扣联是不需要认证的吧
你好，是的，是这样的
202楼
2023-02-21 13:11:59
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?：回复邹老师 销项负数怎么做账
2023-02-21 13:35:24
邹老师：回复?你好，对方给我开的销项负数发票 借：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：应付账款等科目 注意：上述分录的借贷方，都是负数金额 
2023-02-21 13:48:25
?：回复邹老师 那我给对方开的销项负数发票账务处理呢
2023-02-21 14:10:34
邹老师：回复?你好，我给对方开的销项负数发票 借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额），  贷：应收账款等科目 借：库存商品   ，贷：主营业务成本
2023-02-21 14:32:02
?：回复邹老师 要是自己开了销项负数发票，但是这个已经在去年的12月份做过账了，跨年的不能红冲吧
2023-02-21 14:58:51
邹老师：回复?你好，跨年的发票，是可以申请红冲的 
2023-02-21 15:20:49
?：回复邹老师 账务处理还是跟之前一样吗
2023-02-21 15:32:32
邹老师：回复?你好，是的，是这样的
2023-02-21 15:47:48
?：回复邹老师 我之前问的，好像是跨年的账务处理是不能直接做冲账的
2023-02-21 16:00:14
邹老师：回复?你好，跨年的账务处理，是有涉及损益科目吗 
2023-02-21 16:26:46
?：回复邹老师 如果是我开的销项负数不就涉及了损益类科目吗
2023-02-21 16:37:09
邹老师：回复?你好，跨年开的销项负数 借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额），  贷：应收账款等科目 借：库存商品   ，贷：主营业务成本 这个过程，不需要通过 以前年度损益调整  科目核算
2023-02-21 16:48:13
?：回复邹老师 金额都是负数是吗
2023-02-21 17:05:00
邹老师：回复?你好，都是正数 如果是负数，我会特别说明的 
2023-02-21 17:20:49
?：回复邹老师 但是我这个账特别复杂，是不是就是把之前涉及到这票的有关账务处理全部做冲账
2023-02-21 17:38:01
邹老师：回复?（是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-02-21 18:03:09
?：回复邹老师 我的这个账务处理特别复杂，不是简单的一个分录，它是先做进料加工费，然后再转代运发出商品，会计分录是这个： 先做借：委托物资进料加工费 应交税费-进项税额 贷：应付账款 ；然后做借：代运和发出商品 贷：委托物资-进料加工费 委托物资-进料加工-发动机 委托物资-进料加工-液压马达 我这个怎么做冲账
2023-02-21 18:30:36
邹老师：回复?你好，是外发加工，然后收回对外销售吗？ 
2023-02-21 18:49:08
?：回复邹老师 就是先做进料加工，然后做进料加工完成
2023-02-21 19:16:06
邹老师：回复?你好，加工完成是对外销售了吗 
2023-02-21 19:41:24
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 胡筱潇 发表的提问：
11月1日收客户款5000，11月3日退给客户2000元。开票的话是开一张5000元的，再开一张2000元的销项负数发票吗？还是直接开一张3000元的好？
您好 直接开一张3000元的好
203楼
2023-02-22 12:53:08
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胡筱潇：回复bamboo老师 小规模公司可以开销项负数发票否
2023-02-22 13:04:43
bamboo老师：回复胡筱潇小规模公司可以开销项负数发票
2023-02-22 13:16:33
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 粗心的身影 发表的提问：
老师你好，我们是销售方，开给客户发票后客户有退货，发票对方已经认证，所以他们申请了红字信息表，然后我们把销项负数发票开出了，开出的这个发票，也是二三联给客户吗
对，二三联儿也是需要给客户的。
204楼
2023-02-22 13:05:35
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粗心的身影：回复东老师 一样要发票章吧
2023-02-22 13:30:19
东老师：回复粗心的身影对，这个也是需要盖章。
2023-02-22 13:50:05
粗心的身影：回复东老师 谢谢老师。。。
2023-02-22 14:14:23
东老师：回复粗心的身影不客气，帮忙给个五星好评
2023-02-22 14:39:13
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 11876948484884 发表的提问：
老师 如果我的红字信息表填出来了，但没票了不能当月打销项负数发票，有没有影响？
你好，这个是没有影响的
205楼
2023-02-22 13:15:01
全部回复
庾老师
职称：中级会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.33w
引用 @ 11876948484884 发表的提问：
老师，开具16%的销项负数发票，在申报的时候怎么填写呢
您好，在您报税之前先抄税，进入报税系统读取数据时，负数发票的金额就会自动读入申报表里。
206楼
2023-02-23 12:22:25
全部回复
11876948484884：回复庾老师 我在网站里登录进去是没有看到的
2023-02-23 12:56:51
庾老师：回复11876948484884数据是合计数，和你的正数发票合计在一起计算出来的数据
2023-02-23 13:24:21
庾老师：回复11876948484884同学，您好如果我解答满意，麻烦你给个好评，不然这个问题一直在这挂着
2023-02-23 13:51:25
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
问下，我这个月开了一张销项负数发票，这张发票是去年12月的，因为12月金额开大了，这个月冲红，开了一张金额小的发票，怎样做账呢
您好 借 应收账款等 负数 贷 以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税-销项税额 负数 然后再做一遍上面分录的正数分录，金额为再开票的小数字 最后结转以前年度损益调整科目差额 借 利润分配-未分配利润 正数 贷 以前年度损益调整 正数
207楼
2023-02-23 12:42:07
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易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师，上个月的发票这个月红冲了，对方未抵扣，开出来的销项负数发票应该怎么处理呢
同学您好，一般是红字冲回原凭证的
208楼
2023-02-23 13:08:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.77w
引用 @ 焕然 发表的提问：
老师，您好，采购货物，退货，收到普票销项负数发票，这个怎样处理
借银行存款贷库存商品。
209楼
2023-02-24 12:19:10
全部回复
焕然：回复郭老师 这个都是要做账务处理的是吗
2023-02-24 12:47:18
郭老师：回复焕然你之前入库了不是吗
2023-02-24 13:14:32
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 实操学堂 发表的提问：
收到销项负数发票并且收到退款 退款的分录怎么写
做采购时相反的分录。
210楼
2023-02-24 12:24:33
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