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会计年度可以划分为年度吗
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 继续 发表的提问：
以前年度损益调整怎么做分录
你好，假设你们没有盈余公积等特殊项目 借：以前年度损益调整 贷：差错的科目 然后 借：利润分配 贷：以前年度损益调整
271楼
2023-03-16 11:56:23
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 静 发表的提问：
本季度有盈利，如何弥补以前年度亏损，需要需要做分录吗？具体不知道怎么做处理
不做分录你不需要交税就不做分录就可以
272楼
2023-03-16 12:18:55
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静：回复maize老师 我这个月的利润是正数，填企业所得税时净利润也是正数，所以就能算出要交企业所得税，所以问如何弥补以前年度亏损
2023-03-16 12:49:43
maize老师：回复静你汇算清缴做完了没，没有做一般是不能去弥补亏损，弥补亏损是自动生成
2023-03-16 13:02:07
静：回复maize老师 那我这个月报税前必须完成汇算清缴才能弥补亏损？那没汇算清缴就要交企业所得税了？不是这样吧？
2023-03-16 13:29:20
maize老师：回复静现在申报汇算清缴也来不及弥补亏损了
2023-03-16 13:56:48
静：回复maize老师 那我现在该怎么做呢？只能实际交企业所得税了？我是小规模企业
2023-03-16 14:10:34
maize老师：回复静你们第一季度盈利么，你去系统去看下你们弥补亏损可以自己填写么
2023-03-16 14:31:12
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 仰望幸福角度 发表的提问：
您好，请问下弥补以前年度亏损需要怎么做分录
这个不需要账务处理的
273楼
2023-03-16 12:29:59
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仰望幸福角度：回复辜老师 就是利润表上显示有利润，然后所得税申报表上填弥补是吗
2023-03-16 12:58:25
辜老师：回复仰望幸福角度是的，你的理解是对的
2023-03-16 13:25:57
仰望幸福角度：回复辜老师 谢谢您
2023-03-16 13:47:12
辜老师：回复仰望幸福角度好的，客气，帮到你就好
2023-03-16 14:10:04
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 正直的水壶 发表的提问：
社保年度结算后 要补交的钱 怎么做分录呢？没有了以前年度损益调整科目
直接计入当年的社保费用处理就是了
274楼
2023-03-19 14:10:00
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大强老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0.11w
引用 @ 梧桐听雨 发表的提问：
老师 ，我要调整去年的利润，但是系统里没有以前年度损益调整，我该怎么做分录，内账，家具行业
如果没有以前年度损益调整。就不用通过以前年度损益调整科目。直接是转到利润分配未分配利润。
275楼
2023-03-19 14:24:09
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梧桐听雨：回复大强老师 那分录怎么做，老师，谢谢您
2023-03-19 14:41:23
大强老师：回复梧桐听雨借J利润分配，未分配利润贷，其他应付款。
2023-03-19 15:02:43
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 小东西 发表的提问：
上一年度有一笔23万的借款没做分录，在今年怎么补进去？是通过“以前年度损益调整”科目吗？
不涉及损益的直接补原来的分录就可以了
276楼
2023-03-19 14:30:00
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小东西：回复吴少琴老师 查不到他以前有没有入账，现在要还款了，一查发现没有挂账啊
2023-03-19 14:47:27
吴少琴老师：回复小东西原来漏记的可以补记
2023-03-19 15:11:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 云端 发表的提问：
季度利润弥补以前年度亏损是不是不用做分录呀
你好，是的
277楼
2023-03-20 10:43:09
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ Helen 发表的提问：
老师、弥补以前年度亏损需要入账做分录吗
您好 弥补以前年度亏损不需要入账做分录
278楼
2023-03-20 11:00:21
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
以前年度尚未分配的利润属于哪个会计要素
所有者权益
279楼
2023-03-20 11:29:25
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 初雪* 发表的提问：
老师补交以前年度所得税会计分录怎么做
借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款 借；利润分配——未分配利润 贷；以前年度损益调整
280楼
2023-03-20 11:58:31
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 搞怪的书本 发表的提问：
补缴以前年度所得税及滞纳金如何做会计分录？
借以前年度损益调整贷应交税费－所得税 借应交税费贷银存 借利润分配－未分配贷以前年度损益调整 借营业外支出贷银存
281楼
2023-03-20 12:23:58
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.49w
引用 @ 有魅力的荷花 发表的提问：
企业停产从2018年1月份开始，折旧就没有计提，现在调整计入以前年度损益调整里，以后还能参与亏损弥补吗？
同学你好 可以弥补亏损
282楼
2023-03-21 11:26:52
全部回复
靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 暗杠 发表的提问：
老师，我去年暂估了5600，今年来了票50000，怎么做分录啊，？要用到以前年度损益调整么？
把原来的冲掉，用实际的入库
283楼
2023-03-21 11:53:36
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暗杠：回复靖曦老师 就是我原来暂估多少，今年做个负数，然后来了多少正常进账么？不要用到以前年度损益调整么？
2023-03-21 12:27:24
靖曦老师：回复暗杠是的，暂估，是这样处理的
2023-03-21 12:57:03
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ feeling 发表的提问：
你好 老师 去年预收了客户一块钱 今年想通过以前年度损益调整来 调平 ，怎么做分录啊？
不做收入么？需要交税的，要是收入，借预收 贷以前年度损益调整
284楼
2023-03-21 12:02:11
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feeling：回复maize老师 去年已经做了 挂在了预收账款下面 但是不会给他开票了 一直还在挂着 今年想把帐调平，那做了以前年度损益调整分录 对利润有影响吗？
2023-03-21 12:18:45
maize老师：回复feeling需要去交所得税和增值税才对，你这个不交就这么直接冲后续也需要补税
2023-03-21 12:39:18
feeling：回复maize老师 好的
2023-03-21 12:58:17
maize老师：回复feeling好，我先回复别的学员了
2023-03-21 13:14:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 想静静 发表的提问：
多计提的累计折旧上年度怎么做分录 是不是借，累计折旧，贷以前年度损益调整
你好，是的
285楼
2023-03-21 12:20:59
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