19年距现在已经2年多，漏做的，建议不再做了 已做成本的专票，在勾选 平台做勾选不抵扣处理即可

你好 你是一般纳税人还是小规模

你好，账务处理是 借：所得税费用 贷：递延所得税负债 第二年纳税调增的话，冲减上述分录 当年缴纳 借：所得税费用 贷：应交所得税

你好 是小规模纳税人吗  

你好，当月预缴当月的增值税 借：应交税费——应交增值税（已交税金） 贷：银行存款 

如：一般纳税人今年税务查账，去年未做收入100000元，那今年补交增值税就是17000元，地方附加就是：印花税：300城建：11900 地方教育：510 教育：340.具体的会计详细分录。请高手回答是否正确。 1 计提收入税金： 借 应收账款 117000 贷 应交税金 查补 17000 如：一般纳税人今年税务查账，去年未做收入100000元，那今年补交增值税就是17000元，地方附加就是：印花税：300城建：11900 地方教育：510 教育：340.具体的会计详细分录。请高手回答是否正确。 1 计提收入税金： 借 应收账款 117000 贷 应交税金 查补 17000 贷 以前年度损益调整 100000 2 利润增加： 借 以前年度损益调整 100000 贷 利润分配 100000 3计

您好，不是代替主营业务收入，具体代替哪个科目，需要看补缴增值税的原因。

你好，只是增值税多了0.01，收入，应收账款都没有错误？