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会计分录代开具服务业发票
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 莳桦 发表的提问：
公司网上推广服务费一次性充值20000，发票是消费完后才开发票，会计分录怎么做？
借；预付账款 贷；银行存款 借；销售费用 贷；预付账款
136楼
2023-02-01 12:40:27
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 晴天娃娃 发表的提问：
我公司是做财务咨询的，每次开发票给别人开的是服务费，哪些费用可以做当做成本来做账，该如何做会计分录
你好！服务行业的成本很少，你这个可以做一部分人工费当成本。
137楼
2023-02-01 12:45:40
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 芬奶奶 发表的提问：
老师，麻烦问下，收到另一公司开具付款的工程服务发票，这个会计分录怎么
您好 借：工程施工——合同成本 应交税费——应交增值税——进项税额（如有） 贷：应付账款等
138楼
2023-02-01 13:00:13
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 聪明的电话 发表的提问：
请问：代理服务费属于其他现代服务费类别吗？企业营业范围要包括什么才能开具代理服务费的发票？
你好 是的 你们实际业务是什么 比如你们有商务代理 、经纪代理这类的 就可以开的
139楼
2023-02-01 13:27:47
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 蓝色冬天 发表的提问：
老师，我们单位支付运行服务费对方一个季度开发票，会计分录怎么做，
你好，借预付账款  贷银行存款，借管理费用  贷预付账款
140楼
2023-02-01 13:50:59
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蓝色冬天：回复小云老师 因为是季度开发票，还用摊销吗
2023-02-01 14:21:43
小云老师：回复蓝色冬天需要，因为是每个月做账
2023-02-01 14:36:27
蓝色冬天：回复小云老师 好的老师
2023-02-01 15:03:52
小云老师：回复蓝色冬天祝你工作顺利！方便请五星好评一下，谢谢！
2023-02-01 15:23:30
武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 白 发表的提问：
代企业销毁货物服务费按照什么开具发票
代理服务咨询就可以了，同学
141楼
2023-02-02 12:49:30
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 诺千金 发表的提问：
因私出入境中介服务可以开具代订酒店服务费发票、代订机票服务费等发票吗？
您好，这是可以的，他们本来也是代订的
142楼
2023-02-02 13:14:13
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
税务局代开的建筑业发票税金已缴纳会计分录怎么做
借应收账款 贷主营业务收入 借应交税费 贷银行存款
143楼
2023-02-02 13:33:34
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 夏~夏 发表的提问：
老师你好 问个会计分录的问题 去年 预收了款10万 开具10万发票的服务费 今年实际结算后业务只发生了5万 客户退回了10万的发票 开具红字发票10万 实际产生业务的5万 本月开具发票 未产生的业务5万 尚未支付 这个分录该怎么写？
 你好1；   你预收 是什么款项的业务 ；  之前做了那些分录。 这样才好判断的；    开的专票还是普票出去 ；  这个发票认证了吗  
144楼
2023-02-02 13:50:59
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夏~夏：回复meizi老师 之前是 银收 主营业务收入 服务费 销项税额 开的专票 发票对方已认证
2023-02-02 14:14:39
meizi老师：回复夏~夏你好；      你是销售方的话； 你就   红冲收入即可；  对方开红字信息表；你开红字发票来红冲即可   
2023-02-02 14:39:52
meizi老师：回复夏~夏1.购买方认证了； 你开红字发票来红冲； 然后做红冲分录。 你多收的款项你挂预收账款去贷方挂着5万即可 ； 之后抵减就是 ； 1.现在先红冲10万发票的分录。 在 按实际发生的5万开票 做分录 ；多支付的挂着预收账款里面；
2023-02-02 14:56:31
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.49w
引用 @ 崔卫东 发表的提问：
建筑业跨年未开具发票收入在下一年度开具了发票会计分录如何处理
未开票的收入跨年的账务处理是： 1、确认上年度未开票收入： 借：应收账款（或银行存款） 贷：应交税费-应交增值税-销项税 以前年度损益调整 2、结转 借：以前年度损益调整 贷：利润分配--未分配利润 3、计提及补缴附加税 （1）补提附加税 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-城建税 其他应交款-教育费附加 其他应交款-地方教育费附加 （2）结转时： 借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度损益调整 （3）缴纳税费： 借：应交税金--城建税 其他应交款-教育费附加 其他应交款-地方教育费附加 贷：银行存款
145楼
2023-02-05 13:58:49
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 骑行的蜗牛 发表的提问：
请问维修投影仪开具的发票里为灯泡加劳务费，灯泡单价为1000元，请问这笔会计分录怎么做？
借管理费用修理费，贷银行1050
146楼
2023-02-05 14:14:34
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骑行的蜗牛：回复maize老师 灯泡还需要计入固定资产吗？
2023-02-05 14:32:52
骑行的蜗牛：回复maize老师 我单位财务制度规定单价1000以上需计入固定资产
2023-02-05 14:48:12
maize老师：回复骑行的蜗牛那你做固定资产吧，不过实务中这个直接做修理费就可以，你们那边要求做固定资产，那你单独做固定资产吧，
2023-02-05 15:06:18
骑行的蜗牛：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-02-05 15:33:54
骑行的蜗牛：回复maize老师 请问红冲发票后该记账凭证附什么呢？
2023-02-05 15:44:50
maize老师：回复骑行的蜗牛这个贴发票这个，后面贴发票，
2023-02-05 16:06:13
骑行的蜗牛：回复maize老师 没看懂，是原始发票和开具的红冲发票都要附吗？
2023-02-05 16:20:54
maize老师：回复骑行的蜗牛是的，是的，是的，原始发票贴之前蓝字凭证后面，开红字贴你红字分录下面
2023-02-05 16:38:19
骑行的蜗牛：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-02-05 16:57:41
maize老师：回复骑行的蜗牛好的，我先回复别的学员了
2023-02-05 17:11:24
骑行的蜗牛：回复maize老师 老师，附记账联即可，不用附购买方的发票联了吧？
2023-02-05 17:33:18
maize老师：回复骑行的蜗牛你没有给销售方，就全部贴凭证后面就可以，
2023-02-05 17:43:23
骑行的蜗牛：回复maize老师 出差人员因改签费可以报销吗？
2023-02-05 18:01:43
骑行的蜗牛：回复maize老师 之前预定的是晚上机票，但出差事宜提前结束就改签
2023-02-05 18:22:08
maize老师：回复骑行的蜗牛是的，一起做差旅费下面
2023-02-05 18:47:59
骑行的蜗牛：回复maize老师 请问开具的红冲发票还需盖发票章吗？
2023-02-05 19:12:15
maize老师：回复骑行的蜗牛需要，你记账联不盖章，发票联和抵扣联需要盖发票章章
2023-02-05 19:39:16
骑行的蜗牛：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-02-05 20:00:43
骑行的蜗牛：回复maize老师 老师，6月开具发票未收款漏记账了，本月直接补记行吗？
2023-02-05 20:21:27
maize老师：回复骑行的蜗牛可以的，可以，可以，可以
2023-02-05 20:39:53
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 天道酬勤 发表的提问：
老师，我公司收到对方公司给开具的劳务费的发票，摘要我咋写，会计分录咋写，求教
你好 你实际是什么业务就据实写摘要就行 你业务是什么
147楼
2023-02-05 14:40:41
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天道酬勤：回复meizi老师 实际业务我也不太清楚，就是我手里有几张这个劳务的发票不知道咋做
2023-02-05 15:08:53
meizi老师：回复天道酬勤你好 你问下经手人 最好是弄清楚业务才好入科目 避免后期调账
2023-02-05 15:35:55
天道酬勤：回复meizi老师 可以计入主营业务成本吗？还是劳务成本
2023-02-05 15:55:53
meizi老师：回复天道酬勤你好 如果与你收入直接相关发生的劳务支出 可以计入主营业务成本
2023-02-05 16:09:33
天道酬勤：回复meizi老师 嗯嗯
2023-02-05 16:38:54
meizi老师：回复天道酬勤嗯 好的 帮到你就好
2023-02-05 16:52:49
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 一切安好 发表的提问：
税务代开的普通发票 怎么做会计分录
您好，借；现金或者银行存款，贷；主营业务收入，应交税费-应交增值税。
148楼
2023-02-05 15:09:00
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一切安好：回复王雁鸣老师 我公司是购买方 销售方是税务开
2023-02-05 15:28:13
王雁鸣老师：回复一切安好您好，购买方的话，借；相关成本费用科目，贷：现金或者银行存款等科目。
2023-02-05 15:52:13
一切安好：回复王雁鸣老师 老师 你好 就是上次问你的没有发票但有销售 结果 有在税务开了发票 这个要调整了 怎么弄好
2023-02-05 16:11:11
王雁鸣老师：回复一切安好您好，这个应该借；库存商品，6560，贷：现金或者银行存款，6560。把原来的分录红冲就行了。结转成本时，借；主营业务成本，6560，贷：库存商品，6560。
2023-02-05 16:31:37
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 高小小 发表的提问：
甲公司提供蔬果给乙公司帮忙加工成酒水，乙公司给甲公司开具代加工劳务费，甲公司收到代加工劳务费的发票时的会计分录是什么？
这个可以做委托加工物资 进项税额 贷应付账款
149楼
2023-02-05 15:39:00
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 北斗星的爱 发表的提问：
旅游公司，代订机票服务，会计分录怎样做呢？
是为旅客定的，还是只代订机票收取服务费
150楼
2023-02-06 13:14:41
全部回复
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