昵称：回复森林老师 那么网上总说的那种用利润分配未分配利润调，是什么意思呀

森林老师：回复昵称你是小企业会计准则 ，直接做红冲就可以了，那一般是企业会计准则才会使用的。

昵称：回复森林老师 涉及到成本，今年已经没有任何成本了，红冲后今年成本不是成了负数？

森林老师：回复昵称那这样就形成付成本了

永不放弃相信自己：回复朴老师 不是老师我想问的是现在这个月付电费369.实际发票385

朴老师：回复永不放弃相信自己多余的钱可以计入营业外收入

足迹????：回复玲老师 那可以都只通过其他应付来核算吧

足迹????：回复玲老师 老师的意思是说工资在缴纳社保与公积金之前发放，就是其他应付！工资在缴纳社保与公积金之后发放就是其他应收是吗？

足迹????：回复玲老师 那如果每个月工资发放时间不一样呢。

玲老师：回复足迹????你好 发工资的时间没有规定 按实际

足迹????：回复玲老师 如果我一开始就是录的其他应付。以后都要用其他应付是吧，老师

玲老师：回复足迹????你 好 对的，可以的 如果我一开始就是录的其他应付。以后都要用其他应付

足迹????：回复玲老师 好的，谢谢老师

玲老师：回复足迹????不客气的！ 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！

九九：回复李爱文老师 @会计学堂老师--李:小规模公司不用做应交税费这个科目吧？

李爱文老师：回复九九小规模企业就直接计： 借：固定资产 贷：其他应付款——XX总部

凌飞：回复张艳老师 M公司是物流公司，要帮卖家代收货款（比如货到付款这种），M公司一般代收到货款后，才会付款给卖家。 一般收到代收货款后，M公司应做以下分录： 借：银行存款 贷：其他应付款-代收款-A客户 A客户（卖家）要求这次先退代收款，所以M公司先预付了这笔代收款给A客户。M公司应做分录： 借：其他应收款-代收款-A客户 贷：银行存款 请问老师，冲减的时候，是要做： 借：其他应付款-代收款-A客户 贷：其他应收款-代收款-A客户 吗？

张艳老师：回复凌飞个人建议 A客户（卖家）要求这次先退代收款，所以M公司先预付了这笔代收款给A客户。M公司应做分录： 借：其他应付款-代收款-A客户 贷：银行存款 等实际收到代收款项时，再做 借 银行存款 贷 其他应付款-代收款-A客户 这样操作会比较清晰，不用其他应收款和其他应付款两个科目来回调整。

张文华：回复庄老师 老会计已经扎账，而且是其他年度的帐，为什么要做成贷方其他应收商户，我不明白。

庄老师：回复张文华你好，这个这样是不合理，下个月可以调整到其他应付款科目

张文华：回复庄老师 这样其他应收款的贷方有余额，就等于是负数了对吧。

庄老师：回复张文华你好，是的，这样就冲掉负数了，

张文华：回复庄老师 老师，不冲负数会怎么样

庄老师：回复张文华你好，本身的做账就不对了，要调整分录，

张文华：回复庄老师 借方科目在贷方，也表示减少吧。也没错吧，我就是说不出哪里有问题，就感觉不太对劲

庄老师：回复张文华你好，其他应收款一般是在借方，