李鹏飞：回复朴老师 我所在的公司全用了，还分了不同的部门。某个部门想查他们的付款和收款，我都不知道怎么查

朴老师：回复李鹏飞那就只能挨个科目查对应的单位，然后统计了

娇：回复邹老师 是支付以前的剩余报销

邹老师：回复娇你好，那借方是通过其他应付款科目核算 借；其他应付款，贷；银行存款等科目

心若止水：回复宋生老师 先从员工工资扣，就是说本来工资5000元，但要扣社保200元，计提工资时 借：管理费用-工资 5000 袋：其他应付款-社保 200 应付职工薪酬-工资 4800 是这样吗

宋生老师：回复心若止水你好！不是的。是借管理费用工资 贷应付职工薪酬5000 发工资的时候，借应付职工薪酬5000 贷现金4800，其他应付款-社保200

欣喜的雪碧：回复笑笑老师 也就是说入“其他应付款”或“其他应收款”都可以是吗？主要看它之前入哪个科目就冲哪个？

笑笑老师：回复欣喜的雪碧您好，只要为了核算方便的，没有重新做一笔其他应收款。直接抵消一部分社保公积金的。

欣喜的雪碧：回复笑笑老师 那如果之前代垫时是入其他应付款，也就是目前可以直接冲“其他应付款”，是这个意思吗？

笑笑老师：回复欣喜的雪碧您好，按您说的应该是这样的了。

隐...：回复小叶老师 其他应付款-社保如何平掉，如何区分什么时候用其他应收款，什么时候用其他应付款？

小叶老师：回复隐...这两个区别不大，都可以用，你在交社保时，借应付职工薪酬，其他应付款–社保，贷银行存款

隐...：回复小叶老师 好像是发工资在前就用其他应付款，发工资在后就用其他应收款，对吗？

小叶老师：回复隐...这个无所谓的哈，同学

糖糖：回复邹老师 我们就是一家像一样的公司，我们找客户找保险公司帮客户找PTP(第三方)借款，我们收客户保证金，打给保险公司，外加一笔保险费用，客户把钱还到我的账户方时候我在把保险停掉，保险费不收回，保险保证金收回，支付PTP服务及利息费，在剪掉我们的费用，余额还换给客户

糖糖：回复邹老师 保险费是我们公司承担的，PTP的服务及利息是从退回保证金扣除的

邹老师：回复糖糖保险费你们承担计入管理费用 PTP的服务及利息是从退回保证金扣除： 借；相关科目 贷；其他应收款

糖糖：回复邹老师 你越解释，我越不懂了

邹老师：回复糖糖看看昨天给你解释的分录