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会计里付工人工资用计提么
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 仁爱的秀发 发表的提问：
计提社保需要附件吗？如果用工资表做附件，计提工资的同时计提社保吗？
你好，可以按照申报表打印出来作为计提附件，
256楼
2023-03-12 14:42:11
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仁爱的秀发：回复徐阿富老师 如果用工资表做附件，计提工资的同时计提社保吗？
2023-03-12 15:00:10
徐阿富老师：回复仁爱的秀发你好，按照规范，分开计提比较好
2023-03-12 15:27:14
仁爱的秀发：回复徐阿富老师 可以不要附件吗?还是一定要附件？
2023-03-12 15:48:53
徐阿富老师：回复仁爱的秀发你好，如果金额准确，不用附件也问题不大的
2023-03-12 16:10:01
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 隐形的钢笔 发表的提问：
老师工资每月必须要计提吗？那车间工人的工资是计入生产成本——人工？月末摊销到产品里，要是少计提或多计提了怎么办
你好1. 是的 按月每个月工资当月做计提分录的2.   车间工人的工资是计入生产成本—工资  3.        少计提了补计提 ； 多计提了红冲多计提金额。   
257楼
2023-03-12 14:59:24
全部回复
隐形的钢笔：回复meizi老师 那每月底摊销到产品里的是不是就不对了
2023-03-12 15:14:29
meizi老师：回复隐形的钢笔 你好 ； 是的。 到时还得调整成本的  
2023-03-12 15:35:27
隐形的钢笔：回复meizi老师 是不是冲掉成本再做正确的。那我现在是每月发工资的时候再补提这样不是权责发生制行不行
2023-03-12 16:03:56
meizi老师：回复隐形的钢笔 你好；  你  调整差异金额即可 。到时调整差异     
2023-03-12 16:30:46
隐形的钢笔：回复meizi老师 就是借库存商品，少的补多的做负数，贷方借生产成本-工资
2023-03-12 16:43:39
meizi老师：回复隐形的钢笔你好 ；   是的。  就可以这样做即可   
2023-03-12 17:04:01
隐形的钢笔：回复meizi老师 如果不计提，发放的时候补提这样行不行
2023-03-12 17:14:19
meizi老师：回复隐形的钢笔 你好  可以的。 但是会影响当期的报表数据的  
2023-03-12 17:38:41
隐形的钢笔：回复meizi老师 那我从这个月开始计提3月工资，但是2月工资又是这个月补提的，那这个月的产品成本会不会就变高了
2023-03-12 17:51:20
meizi老师：回复隐形的钢笔 你好 ；   会的； 会影响的； 因为你计提会结转的  
2023-03-12 18:20:04
来来老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.92w
引用 @ ring 发表的提问：
工资是次月20日支付，比如8月初做7月账务时，7月的工资表还未出，那计提工资是预估吗？谢谢
你好 可以账务7月末按预估情况计提 到8月实际知道情况时候，做7月工资冲销，冲销计提 当然也有简化到8月知道再计提的，但是平时可以这样，但是12月底时候还是建议该暂估的暂估计提，因为涉及汇算清缴，没有计提到时税局那边有争议
258楼
2023-03-12 15:15:00
全部回复
ring：回复来来老师 也就是7月的账务可以做6月工资都计提和发放对吗
2023-03-12 15:28:18
来来老师：回复ring其实这个不正规 但是现实中有不少这样简化的， 要是正规还是6月计提在6月末 实际发放在7月 就7月做发放
2023-03-12 15:50:05
ring：回复来来老师 比如7月末计提7月工资10万，八月20日知道真实的是8万，就是先做一个负数的把10万冲掉，在做一个计提8万的，发放8万的吗？
2023-03-12 16:07:57
来来老师：回复ring比如7月末计提7月工资10万，八月20日知道真实的是8万，就是先做一个负数的把10万冲掉，在做一个计提8万的，发放8万的吗？ ----是的
2023-03-12 16:36:01
ring：回复来来老师 其实这样7月的利润也不准确，8月的相当于冲了2万费用，在加上月末的计提，8月的利润相对更不准确了，是这样吗
2023-03-12 17:00:47
来来老师：回复ring你好 咱们会计是权责发生制 这就要看单位公司估算情况了 其实要是人力资源那工资估算的好、 会计这边差异不大
2023-03-12 17:20:37
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ baby清阳 发表的提问：
老师不计提工资直接支付怎么写分录
借管理费用工资 贷应付职工薪酬工资 借应付职工薪酬、工资 贷银行存款 必须计提。没有计提补上补的当月计提发放。
259楼
2023-03-13 12:34:04
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 起航 发表的提问：
计提工资是本月计提下月工资还是，本月计提下月工资，计提依据是本月工资表吗？计提工资的作用是什么？当月发当月计提不也可以吗？
你好，本月计提本月的工资。 具体的依据是工资表。 体现你当月的工资金额， 不可以的，需要计提 必须通过应付职工薪酬。
260楼
2023-03-13 12:51:21
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起航：回复郭老师 老师，没看太明白，本月发本月我是计提的，只是不懂有个刚接手的工资，上月计提了，本月才来发。为什么不本月计提就发了呢？要错开一个月的发，弄不明白
2023-03-13 13:14:56
郭老师：回复起航本月发本月的你本月计提，然后再做一个支付。
2023-03-13 13:44:26
郭老师：回复起航为什么不计提？是哪里不计提你们自己做的帐吗？
2023-03-13 13:57:11
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 张文华 发表的提问：
支付2月车间员工的工资分录怎么写，老师，前面没有计提工资
借生产成本 贷应付职工薪酬-工资
261楼
2023-03-13 13:08:59
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张文华：回复吴少琴老师 不需要计提工资吗？
2023-03-13 13:37:43
吴少琴老师：回复张文华借生产成本 贷应付职工薪酬-工资 这个分录就是计提分录
2023-03-13 14:06:36
张文华：回复吴少琴老师 还有说是已经支付了，银行存款的分录怎么写
2023-03-13 14:16:39
吴少琴老师：回复张文华借应付职工薪酬-工资 贷银行存款
2023-03-13 14:46:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 刘三姐 发表的提问：
这个月没计提工资，直接就下凭证支付工资，下个月补起可以吗
你好，只能是补计提，最好是在发放之前计提需要支付的工资
262楼
2023-03-14 12:18:13
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刘三姐：回复邹老师 是只补计提
2023-03-14 12:44:48
邹老师：回复刘三姐是的
2023-03-14 13:07:07
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ ^ω^光着脚丫跑 发表的提问：
计提工资的时候 如果计提数大于实际支付数要怎么办呢
你好！红字冲减多计提的部分。
263楼
2023-03-14 12:39:29
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 微风浮过脸颊 发表的提问：
每月做支付工资和计提工资的正确步骤
一、支付工资的分录是： 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——代扣个人社保 贷：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款（或库存现金） 二、计提工资的分录是： 借：管理费用——工资（或其他工资费用科目，如销售费用——工资、研发支出——工资、生产成本——直接人工、制造费用——工资） 贷：应付职工薪酬——工资 先计提工资，再发放工资
264楼
2023-03-14 13:05:59
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微风浮过脸颊：回复江老师 如果是当月工资当月发放，也是先做计提工资，再做发放工资吗？
2023-03-14 13:34:30
江老师：回复微风浮过脸颊那就是一起进行账务处理，不存在先后顺序。
2023-03-14 14:04:13
微风浮过脸颊：回复江老师 那如果是当月工资下月发怎么做会计分录
2023-03-14 14:27:10
江老师：回复微风浮过脸颊先做本月计提工资的分录，再做次月发放工资的分录。
2023-03-14 14:40:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 天会亮、心会暖 发表的提问：
本月支付工资，那么计提工资金额按什么算？谢谢
你好，按应付工资计提
265楼
2023-03-15 12:32:08
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天会亮、心会暖：回复邹老师 是下个月应付工资么？
2023-03-15 12:57:39
邹老师：回复天会亮、心会暖是的
2023-03-15 13:12:22
天会亮、心会暖：回复邹老师 包含公司交的社保那部分么？
2023-03-15 13:35:18
邹老师：回复天会亮、心会暖你好，包括的
2023-03-15 13:57:38
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 9447707 发表的提问：
计提工资附件要不要附带工资表呢？还是不要？那支付工资直接附个工资表员工签名还需要什么材料？
你好，计提不需要工资表，支付才需要工资表和网银支付记录。
266楼
2023-03-15 12:37:20
全部回复
9447707：回复陈静老师 请问老师前期法人垫付工资了，后面我们把他垫付的款还给他了借现金贷其他应付款，那这笔分录要不要附件呢？
2023-03-15 13:19:24
陈静老师：回复9447707你好，是的，你的理解正确。
2023-03-15 13:41:18
9447707：回复陈静老师 老师还钱的时候要附带什么附件呢？凭证后面
2023-03-15 13:54:47
陈静老师：回复9447707你好，还钱时开个收据就行的。
2023-03-15 14:16:16
9447707：回复陈静老师 谢谢老师老师辛苦了
2023-03-15 14:38:33
陈静老师：回复9447707你好，不用客气，学习愉快。
2023-03-15 15:06:58
雪儿老师
职称：中级职称
5.00
解题: 0.03w
引用 @ 热心的电源 发表的提问：
有一家企业要注销 但是应付工资和计提工资做的有些乱 应付工资还有数呢 但是已经都不用支付了 我该怎么调账
你就用现金把应付职工薪酬冲掉，借：应付职工薪酬，贷：现金
267楼
2023-03-15 12:55:06
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 无心的盼望 发表的提问：
每月计提工资5000，年底一次性支付60000可行吗？怎么做账？
借管理费用工资贷应付职工薪酬 月底年底支付，借应付职工薪酬、工资贷银行存款。
268楼
2023-03-15 13:02:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 学堂用户_ph146980 发表的提问：
今年以前月份工程项目工人工人没计提工资，6月份可以补提计吗？
您好，可以在六月份补充计提
269楼
2023-03-16 12:25:18
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 眯眯眼的小蜜蜂 发表的提问：
12月31日，计提本月应付职工工资50000元，其中行政管理部门人员工资20000元，销售人员工资30000元，请问怎么做会计分录
你好 借：管理费用  2万 销售费用 3万 贷：应付职工薪酬  5万
270楼
2023-03-16 12:40:15
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